Atitinkamo objekto draudimo išlaidosyra nustatomi taikant tokį procesą kaip aktuariniai skaičiavimai. Tiesiog juos naudojant, apskaičiuojama draudimo kompanijos paslaugų kaina, taip pat įmokų suma, kurią turės sumokėti draudikas. Taigi, kad netyčia nepasieksite nieko nereikalingo, būtų malonu suprasti, kaip atliekami aktuariniai draudimo skaičiavimai.
Pirmiausia, mes pabrėžiame, kad santykiai tarpdraudikai ir apdraustasis yra pastatyti istoriškai formavusi statistinių ir matematinių likvidumo sistema. Draudimo apskaičiavimas atliekamas naudojant specialias matematines formules, kurios atspindi ilgalaikį draudiko atsargų fondo kaupimo ir išlaidų mechanizmą. Tai daugiausia taikoma gyvybės draudimui. Tačiau plačiąja prasme, aktuariniai skaičiavimai gali būti taikomi bet kuriam draudimo tipui tam tikromis sąlygomis nustatyti jo tarifus. Su jų pagalba kiekvieno draudiko dalis kuriant rezervinį fondą, i.е. draudimo tarifų normos yra diferencijuojamos draudimo versle.
Kalbant apie pati sąvoką "aktuariniai skaičiavimai"tada jis kilo iš profesijos vardo. Aktuarijus (lot. "Actuarmus" - "buhalteris") yra specialistas, kuris rengia matematinius ir statistinius metodus norimų atsargų, paskolų ir kreditų dydžiui apskaičiuoti. Šie žmonės sprendžia problemas, kurias mes dažnai vadiname aktuariniais draudimais.
Aktuariniai skaičiavimai ir jų principai buvo pirmiejiyra laikomi 17 a. mokslininkų darbuose: E. Halley, Jana de Witt, D. Graunt. Savo knygoje Graunt studijavo mirtingumo biuletenius, o Witt atsispindėjo draudimo įmokų sumos apibrėžime, priklausomai nuo pinigų didėjimo ir apdraustojo amžiaus. Tolesnis aktuarinių skaičiavimų kūrimas buvo gautas Halley darbuose, kurio mirties lentelė yra mūsų laikais.
Įmokų sumos apskaičiavimui naudojami šie duomenys:rodikliai: draudimo įvykių dažnumas, rizikos koeficientas, nuostolių santykis ir jo dažnumas. Praktiškai dažnai naudojami draudimo statistiniai duomenys, taip pat apibendrinami rodikliai, apibūdinantys tarifus draudimo versle apskritai.
Galiausiai reikėtų pažymėti, kad apibrėžimasdraudimo tarifai yra vienas iš sudėtingiausių ir prieštaringų klausimų, dėl kurių draudikas turi atidžiai stebėti. Todėl šios srities specialistai turėtų stengtis taikyti naujausius kompiuterinių technologijų, statistikos ir matematikos pasiekimus. Asmeniniame ir turto draudime naudojami keli skirtingi metodai, nes pirmuoju atveju nebus tikslinga, pavyzdžiui, demografinę statistiką, antra, tai nėra svarbu. Todėl asmeniniame draudime skaičiuojant grynąsias normas naudojamos specialios vidutinės gyvenimo trukmės ir mirtingumo lentelės, o turto draudime - lentelės grąžos normos šioje pramonėje.
