Pagrindinės tarptautinių mokėjimų formos

Tarptautinis atsiskaitymas dėl prekiųSandoriai vaidina svarbų vaidmenį įvairių šalių verslo pasaulyje. Jie apima visus užsienio prekybos sandorius keičiantis prekėmis ar paslaugomis, reguliuoja pelno nesiekiančių operacijų finansinį komponentą, skatina aktyvų kapitalo judėjimą ir gerina rinką.

Tarptautinių atsiskaitymų principai, esmė ir formos

Tarptautinių atsiskaitymų įgyvendinimas vykstaper specialias sąskaitas naudojant užsienio bankų filialus arba atidarytas banko korespondentines (nostro) sąskaitas bet kuriame užsienio banke arba einamąsias korespondentines (loro) sąskaitas atsiskaitymams ir kapitalo srautams.

Tarptautinių mokėjimų organizavimas ir formosprekyba yra gana įvairi. Paprastai visi tarptautiniai atsiskaitymai vykdomi konvertuojamomis valiutomis, tai yra nacionalinėmis valiutomis, vedančiomis šalių ekonomine prasme.

Šiuolaikiniame finansų pasaulyje nebelikoaukso atsiskaitymo įsipareigojimai esant ypatingoms aplinkybėms, tačiau šalys gali parduoti savo aukso atsargų dalis, kad galėtų įsigyti konvertuojamų valiutų. Taigi auksas išlieka visų tarptautinių sandorių garantas.

Paprastai tarptautinės atsiskaitymai yra reguliuojamišalių valiutų įstatymai - prekybos santykių dalyviai, sutarties sąlygos, tarptautinės prekybos taisyklės ir šalies užsienio ekonominė veikla. Be to, pasaulio ekonomikos praktikoje yra daugybė negrynaisiais pinigais mokamų rūšių sutarčių, leidžiančių efektyviai ir lanksčiai naudoti šalių finansinius rezervus, prisidėti prie ekonomikos plėtros ir taikyti įvairius bankinius metodus atliekant tarptautinius atsiskaitymus valiuta.

Tvarka ir taisyklės integruotos į mainų sistemą

Tarptautiniai atsiskaitymai iš tikrųjų dubliuoja vidinių atsiskaitymų formas, nuo kurių jie skiriasi tik valiutos komponentu: tai yra tikrasis nacionalinės nacionalinės valiutos keitimas bet kuria kita.

Teisine prasme jie būtinai nurodo, kuria valiuta turėtų būti sudaromas sandoris, nes kartais prekybos dalyvių reikalavimai apima kelias skirtingų šalių valiutas.

Tarptautiniai banknotaijie nedalyvauja atsiskaitymuose, o patys mokėjimai už operacijas vykdomi kaip dokumentinės operacijos, pervedimai, akredityvai, čekiai, sąskaitos. Tarptautinių mokėjimų formos išraiška yra dokumentinė šalių apyvarta.

Šiuo metu dauguma finansinių atsargųšalys yra denominuotos JAV doleriais, o tai gali būti pavojinga kai kurioms ekonomiškai nestabilioms šalims, ypač finansinės krizės metu.

Tarp tarptautinių atsiskaitymų ypatumų yra

1. Privalomas tarptautinės sutarties vykdymas, kaip būdas naudoti pagrindines tarptautinių atsiskaitymų formas.
2. Siuntimo ir mokėjimo dokumentų registravimas.
3. Visų tarptautinių atsiskaitymų apskaita ir reguliavimas pagal šalių įstatymus - užsienio prekybos sandorio dalyviai.
4. Atsiskaitymų suvienodinimas naudojant dokumentinį sandorių pobūdį be fizinio šalių aukso ir užsienio valiutos atsargų dalyvavimo.
5. Tarptautinių atsiskaitymų priklausomybė nuo valiutų kursų ir kursų įtakos.
6. Tarptautinių ekonominės bendruomenės priimtų vieningų prekybos operacijų taisyklių ir garantijų naudojimas.

Tarptautinių atsiskaitymų negrynaisiais pinigais esmė, samprata ir formos yra užsienio prekybos operacijų efektyvumo pagrindas.

Yra keletas pagrindinių mokėjimų tipų. Jie skirstomi į:

• akredityvas ir apmokėjimo būdai;
• Pinigų pervedimai;
• atsiskaitymai išankstiniais pinigų pervedimais naudojant atviras sąskaitas užsienio valiuta;
• sąskaitos ir čekių atsiskaitymai;
• apima tarptautinių atsiskaitymų valiuta kreditines ir tarpuskaitos formas.

Akredityvas ir kitos formos

Tarptautinių atsiskaitymų dokumentinės formosatstovauti mokėjimams pagal išduotus dokumentus. Iš esmės tai yra banko pareiga atlikti mokėjimus, jei yra banko kliento prašymas atlikti mokėjimą trečiajai šaliai.

Tarptautinėje atsiskaitymų praktikoje paprastai naudojamas neatšaukiamas akredityvas, tai yra, neturint teisės atšaukti banko kliento operacijos. Tarptautinių atsiskaitymų formos apima dokumentinį kreditą.

Praktiškai tai reiškia, kad trečioji šalis -sandorio dalyvis (naudos gavėjas) išduoda dokumentus, patvirtinančius prekių išsiuntimą, banko klientas įpareigotas duoti mokėjimo nurodymą, fiziškai negavęs prekių.

Akredityvą galima patvirtinti sudviejų dalyvaujančių bankų mokėjimo garantijos, kurios nėra patvirtintos, su vieno banko, kuriam išduodamas akredityvas, garantija. Priklausomai nuo sandorio svarbos ar rizikingumo, šalys pasirenka vieną ar kitą akredityvo formą.

Be to, akredityvai tarptautiniams atsiskaitymams apima sandorius, kuriems taikoma finansinė aprėptis ir kurių nėra.

• Su padengtu akredityvu visa operacijos suma iškart įskaitoma į pardavėjo banko sąskaitą.
• Nepadengtas akredityvas neįpareigoja banko atidaryti akredityvą pervesti lėšų.

Ypatingos akredityvo savybės ir jų naudojimas užsienio prekybos sandoriuose

Ypatingos akredityvo savybės yra jo perkėlimas ir atnaujinamas pobūdis, kaip specialios atsiskaitymo formos tarptautinėje prekyboje.

• Perleidžiamas ar perleidžiamas akredityvas leidžia pervesti lėšas tretiesiems asmenims.
• Atnaujinamasis akredityvas užtikrina lėšų naudojimą dalimis, išankstinių mokėjimų galimybę iki visiško dokumentų gavimo.

Akredityvo naudojimas atliekant tarptautinius sandorius suteikia sutartis su garantijomis, yra tam tikras draudimas įgyvendinant efektyvias ir užtikrintas užsienio prekybos operacijas.

Praktikoje atliekant atsiskaitymus banku, priimamos kelios akredityvų vykdymo formos.

• Atidėti mokėjimai.Jie numato galutinį mokėjimą po faktinio prekių gavimo. Užsienio ekonominės veiklos sistemoje tai yra nuostolingiausia eksportuotojui atsiskaitymo forma.
• Mokėjimai matant. Jie reiškia, kad pateikus dokumentus nedelsiant sumokama pateiktuose dokumentuose nurodyta suma.
• Mokėjimai priimant skubius projektus.Jie numato mokėjimą pasibaigus dokumentuose nurodytų mokėjimų terminui. Tokiu atveju galima numatyti mokėjimo sumų gavimą neatsižvelgiant į vekselio palūkanas, jei yra numatyti atsiskaitymai vekseliu.

Tuo atveju, jei toks skaičiavimas nepateikiamas, akredityvas yra mokamas dalimis ir atliekamas, kai gaunami dokumentai, nurodant datas.

Saugumo riba: papildomos akredityvo rūšys užsienio prekyboje

• Akredityvas derantis dėl juodraščių, tgalimybė atlikti mokėjimus bet kuriame banke. Tokiu atveju gresia dokumentų rengimo taisyklių neatitikimas. Todėl, renkantis akredityvo rūšį, būtina atidžiai išnagrinėti pačią tarptautinių atsiskaitymų koncepciją ir formas.
• Akredityvas naudojant sąskaitą faktūrą. Atliekant tokius skaičiavimus, pagrindinis dokumentas yra sąskaita faktūra, kurioje nurodomas siuntimo tipas ir rūšys, garantuojančios pirkėjui prekių pristatymą po apmokėjimo.

Atsiskaitymai raudona linija yra akredityvai, numatantys avansų mokėjimą.

Kolekcijos forma

Verslo ir finansinių sandorių srityje ypač populiarūs ir vieningi sutarčių finansavimo inkasavimo metodai, plačiai naudojami tarptautinių mokėjimų praktikoje.

Surinkimas yra prievolėpervedančiam bankui (ar eksportuotojui) atlikti visus būtinus veiksmus, susijusius su kliento-pagrindinio asmens pavedimu, ir gauti pinigus iš mokėtojo - sandorio šalies, įskaityti lėšas į pagrindinio asmens sąskaitą.

Tarptautinių atsiskaitymų organizavimas ir formos inkaso forma yra dviejų tipų: gryni ir dokumentiniai.

• Grynasis rinkimas yra mokėjimai už vekselius ir vekselius, čekius; šio tipo mokėjimo kvitas nėra susijęs su komerciniais dokumentais.
• Dokumentų rinkimas yra dokumentų, lydinčių komercinę operaciją, rinkimas: sąskaitos faktūros, gabenimo dokumentai, transporto knygelės (knygelės-tir) dokumentai.

Tarptautinių atsiskaitymų rinkimo forma paprastai naudojama tarp ilgalaikį bendradarbiavimą turinčių klientų.

Šioje formoje nenumatyti besąlygiški mokėjimai, kaip, pavyzdžiui, akredityvais, tačiau ji turi savo neginčijamų pranašumų.

• Visų pirma, mažesnė mokėjimo operacijų rizika, palyginti su akredityvu.
• Operacijos paprastumas, tiesiogiai taupant banko operacijas, mažinant pridėtines išlaidas.
• Sumažintas bankų - sandorio dalyvių - atsakomybės lygis.

Šalys teikia pirmenybę užsienio prekybos sandoriamssurinkimo atsiskaitymus nustato galiojantys tarptautiniai įstatymai. Tai yra pagrindinis, pervedantis bankas, kuriam pagrindinis pavedė gauti mokėjimus; inkasuojantis bankas arba bankas, pateikiantis dokumentus mokėtojui ir galiausiai mokėtojui pagal sutartį.

Tuo pačiu metu pervedantis bankas neprivalo tikrinti mokėjimo gavėjo pateiktų dokumentų - pagrindinės sumos, už tikrinimą atsako eksportuotojas.

Pačius dokumentus, banko duomenų prieinamumą ir sandorio šalis reglamentuoja inkasavimo pavedimų vykdymo taisyklės. Be to, taisyklės reglamentuoja pagrindines sandorio su inkasavimo pavedimu sąlygas.

Kitos mokėjimo formos ir rūšys

Be akredityvų ir atsiskaitymų inkaso, kurie yra pagrindinės tarptautinių atsiskaitymų formos užsienio prekybos sandoriuose, plačiai naudojami ir kiti jų tipai.

Be to, kas išdėstyta pirmiau, jiems atstovauja šie svarbūs tipai:

1. Banko pavedimas yra viena iš priimtų formųvaliutos sandoriai. Pervedimas yra tiesioginis pinigų mokėjimas gavėjui arba užsienio valiutos pervedimas iš vieno banko į kitą banko kliento vardu. Tuo pačiu metu bankas neprisiima jokių įsipareigojimų vykdyti sutartį, kurie yra valiutos pervedimų pagrindas. Remiantis Rusijos Federacijos įstatymais, bankas yra valiutos kontrolės atstovas, tačiau jis vykdo savo įsipareigojimus įstatymų nustatyta tvarka: sudaro sandorių pasus, stebi valiutos pardavimo iš eksporto operacijų savalaikiškumą, gauna patvirtinančius muitinės dokumentus apie muitinės prižiūrimą sandorį. Visi kiti įsipareigojimai dėl sutarties vykdymo priskiriami klientui - užsienio ekonominės veiklos dalyviui.
2. Viena iš banko mokėjimų rūšiųyra išankstinis mokėjimas. Paprastai tai atlieka importuotojai, o avansas pagal pasaulinę praktiką gali siekti iki 30% sandorio vertės. Įprasta apskaičiuoti avansinius mokėjimus už brangių metalų, vertingos įrangos tiekimą ir atskirų brangių užsakymų vykdymą pagal sutartį.
3. Banko pavedimų įvairovė yradokumentiniai (sąlyginiai) pervedimai - tai eksportuotojo banko teikiamos garantijos importuotojo bankui sumokėti tinkamą sumą, pateikus dokumentus, patvirtinančius prekių išsiuntimą ir kokybę. Dokumentų vertimams atlikti eksportuotojas pateikia bankui gabenimo dokumentus, patvirtinančius fizinį prekių išvežimą už eksportuojančios šalies ribų, tai yra patvirtinantį prekių eksportą iš eksporto teritorijos.
4. Atsiskaitymai užsienio valiuta atviroje sąskaitoje - einamiejiįvairių formų tarptautinių banko mokėjimų naudojimo praktika. Ši mokėjimo rūšis naudojama tarp klientų, kurie ilgalaikiai bendradarbiauja eksporto-importo operacijų srityje, todėl besąlygiškai pasitiki vienas kitu. Atviros sąskaitos operacijoms būdinga tai, kad eksportuotojas, išsiųsdamas prekes, pirkėjo vardu atidaro sąskaitą savo sutartiniam partneriui - prekių importuotojui - banke, į debetą įrašydamas operacijos mokėjimus. atidarytos sąskaitos. Po prekių išsiuntimo importuotojas panaikina skolą iš sąskaitos debeto, taigi atsiskaitymai pagal sutartį yra uždaryti.

Banko pavedimo įatidaryti sąskaitą yra paprasta. Klientas atidaro sąskaitą ir sudaro su banku sutartį dėl banko įsipareigojimo laikyti kliento lėšas šioje sąskaitoje ir visas gaunamas lėšas įskaityti į kliento atidarytą sąskaitą - savininko naudai. Kur:

• Pervedantis bankas, tarpinis bankas ir naudos gavėjas (gaunantis bankas), vykdydami užsienio valiutos operacijas, laikomi operacijoje dalyvaujančiomis trečiosiomis šalimis.
• Dėl lėšų panaudojimo, jų pervedimo ir saugojimo tvarkos deramasi sudarant korespondentinės sąskaitos atidarymo sutartį.
• Atsiradus banko įsipareigojimams dėl pervedimo, klientas pateikia bankui mokėjimo nurodymą. Bankas atsiskaito pagal mokėjimo nurodymą ir sąskaitos atidarymo sutartį.

Pervedimai sąskaitai atidaryti, paprastai,atliekami SWIFT sistemoje ir užtrunka ne ilgiau kaip vieną valandą. Kai kurių bankų ataskaitinių laikotarpių mechanizmas kartais vėluoja gauti lėšas, kurios, einant per banko korespondentines sąskaitas, į kliento sąskaitą įskaitomos dieną vėliau ir daug vėliau nei faktinis pirkėjo pavedimas.

Užsienio valiutos kliringas kaip viena iš atsiskaitymų bankuose užsienio prekybos operacijose formų

Tai yra priimta atsiskaitymo forma, pagrįsta dviejų ar daugiau šalių vyriausybių susitarimu. Susitarimas apibrėžia privalomą abipusį įsipareigojimų ir reikalavimų įskaitymą.

Tikslai, kurie pasiekiami tvarkant gyvenvietes, yra įvairūs. Paprastai, sudarydama tarpuskaitos susitarimą, kiekviena valstybė sprendžia savo specifinius uždavinius. Tai gali būti:

• užduotis užtikrinti subalansuotą aukso ir užsienio valiutos atsargų panaudojimą vykdant užsienio prekybos sandorius;
• būdas gauti įvairias lengvatines paskolas;
• taip pat naudojamas kaip atsakomoji priemonė prieš nepalankias kitų šalių sutarties sąlygas;
• skatina neatlygintiną ekonominę pagalbą ir tikslinį finansavimą šalims, atsiliekančioms nuo ekonominės plėtros, pasyviu balansu.

Atsiskaitymų kliringo ypatybė yra pakeitimastarptautinė (brangi) valiuta atsiskaitant su kliringo bankais, galimybė atlikti mokėjimus nacionaline valiuta, kad būtų galutinai kompensuoti visi reikalavimai.

Tarptautinių santykių srityje - kliringasatsiskaitymai vaidina svarbų vaidmenį ir prisideda prie visapusiškesnio nacionalinių valiutų naudojimo, abipusio valiutų keitimo einamiesiems mokėjimams atlikti, suteikia galimybę sukurti susitarimų pagrindu nacionalinių valiutų konvertuojamumą.

Valiutos kliringo formos priklauso nuošalys ir gali būti dvišaliai ir daugiašaliai susitarimai. Ryškus daugiašalių tarpuskaitos atsiskaitymų pavyzdys yra buvusi, istorinė CMEA valstybių narių asociacija, šiuo metu tai yra EEB šalys.

Išvada

Tarptautinių atsiskaitymų bankininkystės formos vaidina svarbų vaidmenį plėtojant pasaulio ekonomiką. Jie reglamentuoja mokėjimus ir įsipareigojimus už užsienio prekybos sandorius.

Prisidėti plėtojant ekonominius, kultūrinius ir verslo ryšius tarp šalių.

Tiesiogiai priklauso nuo ekonominio lygiošalies plėtra, nacionalinės valiutos konvertuojamumas yra prekybos sandorių sudarymo galimybės ir taisyklės, banko tarptautinių atsiskaitymų formos pasirinkimas.

Suinteresuotosios šalys turėtų išsamiai aptarti visas šias sąlygas, privalomai atsižvelgdamos į abipusiai naudingus santykius ir teisės aktus, reglamentuojančius užsienio valiutos finansinius santykius šalyje.

Tarptautinių bankinių atsiskaitymų formos yraužsienio prekybos sandorių viršūnė. Bankai ne tik reguliuoja mokėjimų savalaikiškumą, bet ir veikia kaip tam tikri vykstančių prekybos sandorių garantai.

Daugelis prekybos santykių be banko dalyvavimobūtų neįmanoma. Vieningų taisyklių ir dokumentų taikymas leidžia eksportuotojams ir importuotojams - užsienio prekybos rinkos dalyviams - efektyviai ir pelningai vykdyti savo veiklą, taip prisidedant prie tarptautinės ekonomikos plėtros.