Grynųjų pinigų skaičiavimas - greitas ir be rūpesčių!

2011 m. Spalio 12 d. Paskelbė Rusijos centrinis bankasbuvo paskelbtas nutarimas dėl grynųjų pinigų operacijų, pagal kurį nuo 2012 m. bet kokios organizacinės formos verslo subjektai privalo savarankiškai apskaičiuoti grynųjų pinigų limitą. Ir jei anksčiau šiuo klausimu įmonė galėjo visiškai pasikliauti Centriniu banku, tai dabar ji turės įtempti jėgas ir spręsti pati. Tai taikoma ir individualiems verslininkams, kurie dabar turi vesti visas grynųjų pinigų operacijas, atkreipdami dėmesį į esamus lėšų likučio apribojimus. Tačiau neskubėkite susierzinti ir nervintis, apskaičiuoti grynųjų pinigų limitą ir laikytis grynųjų drausmės nėra taip sunku!

Grynųjų pinigų limitas reiškia tą grynųjų pinigų sumąlėšos, kurias teisėtai galima laikyti įmonės kasoje ir neperduoti bankui. Pagrindinis bet kurios įmonės uždavinys yra tik pasirinkti sau optimalų limitą ir tada laiku perduoti grynųjų pinigų perteklių. Pagal įstatymą nėra griežtų taisyklių, kaip apskaičiuoti grynųjų pinigų likutį, todėl galite pasirinkti bet kurį laikotarpį, už kurį buvo gautos lėšos. Dažniausiai, norėdami išvengti nereikalingo galvos skausmo, kai trūksta pinigų ar jų perteklius, jie bando nustatyti aukštą grynųjų pinigų balanso rodiklį. Tačiau reikia pažymėti, kad limitą viršijančius grynuosius pinigus reikia įnešti į banką bent kartą per savaitę. Išimtys daromos tik atokiems Rusijos regionams, kuriuose nėra nė vieno banko. Jiems laikotarpis yra 14 darbo dienų.

Grynųjų pinigų limito apskaičiavimo algoritmas

1. Pasirinkite laikotarpį, kuriam mes iš tikrųjų apskaičiuosime pinigų srautus. Pagal įstatymą tai negali būti ilgesnė nei 92 darbo dienos.

2. Grynųjų pinigų limitas apskaičiuojamas pagal elementarią formulę:

„Grynųjų pinigų limitas“ = „grynųjų pajamos“ / „dienų skaičius atsiskaitymo laikotarpiu“ * „dienų skaičius tarp grynųjų pinigų pakeitimo“.

3. Laikykitės grynųjų pinigų drausmės, ir viskas bus gerai!

Apsvarstykite kasos limito apskaičiavimo pavyzdį

1. Pirmuoju atveju įmonė turi pajamų.Tarkime, kad „Gift“ LLC parduoda originalias dovanas visoms progoms. Jei ataskaitiniu laikotarpiu jie pasirinko 2011 m. Trečiąjį ketvirtį, kurio trukmė buvo 71 diena, o pajamos buvo 500 000 rublių, ir parduotuvė kiekvieną penktadienį perduoda grynuosius pinigus, tai pagal formulę: LC = 500 000/71 * 5 = 35 211 rublių.

2.Bet ką daryti, jei įmonė neturi grynųjų pajamų? Tokiu atveju vietoj dienų tarp pakeitimų skaičiaus formulėje naudojamas darbo dienų skaičius, kuris praeina tarp skambučių į banką, kad gautų grynuosius pinigus. Pavyzdžiui, „Derevenskoe Moloko LLC“ užsiima pieno produktų pirkimu iš ūkininkų ir kaimo gyventojų. Tarkime, bendrovės vadovybė nusprendė 2012 m. Spalį laikyti ataskaitiniu laikotarpiu, kai pirkimai vyko intensyviausiai. Tegul kasininkas gauna grynuosius kas 3 dienas, o spalį buvo 20 darbo dienų. Tada, jei LLC „Village Milk“ pajamos už šį laikotarpį siekė 300 000 rublių, tada grynųjų pinigų limito apskaičiavimas atrodys taip: LC = 300 000/20 * 3 = 60 000 rublių.