Czym jest leasing w prostych słowach?

Obecnie wszedł w nasze użycie mowywiele obcych słów: leasing, marketing, coaching i wiele innych. I to jest w porządku. Czym jest leasing (pochodzący od angielskiego słowa to lease, co w prostych słowach tłumaczy się jako „rent”)? Spróbujmy wyjaśnić tym, którzy są zainteresowani tym pytaniem. W skrócie leasing to wynajem mieszkania, sprzętu lub pojazdów z możliwością ich zakupu w przyszłości. Czyli jest to taki instrument finansowy, który doskonale łączy dwie możliwości – dzierżawę długoterminową i zakup. Przeczytaj więcej o wszystkich aspektach tego problemu w artykule.

Esencja

Nie wiesz co to jest leasing? Wszystko jest bardzo proste.Firma leasingowa, po nabyciu pewnej własności od sprzedawcy (na przykład nieruchomości, sprzętu lub pojazdów), przekazuje je do długoterminowego użytku konsumentowi (czyli osobie trzeciej w tym łańcuchu).

Ważny! To klient (czyli konsument usługi finansowej) wybiera sprzedawcę.

Przez cały okres najmuumowy klient (lub najemca) stale i systematycznie dokonuje płatności, w żadnym wypadku ich nie tracąc (w przeciwnym razie może zostać bez towaru). Jeżeli do końca umowy konsument zapłaci w całości koszt wynajmu; a także określoną kwotę pieniędzy (która została wcześniej uzgodniona i ustalona w dokumencie) firmy leasingowej za możliwość jej obsługi, wówczas nieruchomość staje się na podstawie prawnej własnością leasingobiorcy.

Taki instrument finansowy jest niezwyklekorzystne dla małych firm. W przypadku leasingu opłata początkowa za możliwość korzystania z dzierżawionej nieruchomości wynosi około 20-30% jej całkowitego kosztu. Ponadto organizacja zajmująca się leasingiem bierze część kosztów za siebie. Po 5 latach (na ten okres najczęściej zawierane są umowy) ta niewielka firma staje się jedynym i pełnoprawnym właścicielem wynajmowanej nieruchomości.

Czym różni się leasing od prostego leasingu

Czym jest czynsz?Czasowo korzystasz z niektórych nieruchomości należących do wynajmującego za określoną kwotę określoną w umowie. Płatności dokonywane są co miesiąc, ale są zwolnione z opłaty wstępnej. Po zakończeniu umowy najmu po prostu zwracasz przedmiot leasingu właścicielowi i to wszystko.

Czym zatem jest leasing? Jest to również rodzaj najmu, tylko z prawem do zakupu nieruchomości lub stopniowego jej nabywania w pełną własność.

Ważny! Po pierwsze, leasing jest niemożliwy bez zaliczki. Po drugie, najemca może stać się pełnoprawnym właścicielem wynajmowanej nieruchomości dopiero po jej całkowitym umorzeniu.

Czym różni się leasing od kredytu

Zarówno w przypadku leasingu, jak i kredytu, w celu:aby otrzymać nieruchomość do użytkowania, konsument musi dokonywać regularnych płatności wcześniej uzgodnionych i ustalonych w dokumencie, które docelowo pokryją pełny koszt przedmiotu umowy. To ich łączy. Ale są też różnice:

• Kupując tę ​​lub inną nieruchomość na kredyt,pożyczkobiorca natychmiast staje się właścicielem z dnia na dzień. W przypadku leasingu, przez cały okres trwania umowy, przedmiot pozostaje własnością wynajmującego i może zmienić właściciela dopiero po określonym czasie.
• W przypadku transakcji leasingowej nie są wymagane żadne zabezpieczenia.Kredyt nie może się tym pochwalić. Ponadto długoterminowy ratalny plan leasingu znacznie zmniejsza wielkość płatności, a tym samym umożliwia konsumentowi optymalne zadysponowanie majątkiem swojej firmy.

• Organizacja kredytowa daje kredytobiorcy pieniądze zanabycie określonej nieruchomości. Wynajmujący sam nabywa przedmiot leasingu i przekazuje go do użytkowania konsumentowi z prawem do późniejszego wykupu.
• Koszty serwisu i konserwacjikredytowanie ponosi w całości kredytobiorca. W przypadku leasingu wszelkie takie czynności może przejąć leasingodawca. A może nie bierz tego - tak się zgadzasz.
• Pakiet dokumentów do kredytu jest znacznie większy niż do leasingu. Tak, a wysokość zaliczki jest znacznie wyższa.
• Oprocentowanie kredytu oraz całkowita wartość nieruchomości (w porównaniu z realną ceną) są znacznie wyższe niż w przypadku transakcji leasingu.

Uwaga! Na całkowity koszt przedmiotu leasingu składa się cena rzeczywista oraz koszt usługi.

Rodzaje leasingu

W zależności od tego, jakimi czynnościami kończy się transakcja leasingu, istnieją dwa jej rodzaje:

• Budżetowy.Istotą tego typu jest zobowiązanie się konsumenta do jego wykupu na koniec okresu leasingu przedmiotu leasingu po określonej w umowie cenie. To znaczy, aby stać się jego pełnym i jedynym właścicielem. Zazwyczaj nieruchomość kosztuje leasingobiorcę w wartości rezydualnej, która wynika z odliczenia już uiszczonych opłat leasingowych od całkowitej wartości.
• Operacyjny.W takim przypadku rozumie się, że leasingobiorca płaci nie za sam przedmiot leasingu, ale wyłącznie za jego leasing. Po zakończeniu umowy nieruchomość jest zwracana wynajmującemu.

Istnieją trzy rodzaje leasingu finansowego:

• Częściowy. W takim przypadku to leasingobiorca pokrywa wszystkie koszty związane z utrzymaniem wynajmowanej nieruchomości.
• Pełny. W takim przypadku leasingodawca przejmuje wszystkie koszty związane z obsługą przedmiotu leasingu.
• Międzynarodowy (kontrakt zawierają firmy z Rosji i innych krajów) lub krajowy (stronami leasingu są wyłącznie przedsiębiorstwa rosyjskie).

Dla klientów indywidualnych

Czym jest leasing dla osób fizycznychosoby? Krótko mówiąc, jest to leasing finansowy, w którym jednostka może skorzystać z prawa odkupu lub stopniowego nabywania przedmiotu we własność. Bardziej szczegółowo wygląda to tak:

• Każdy obywatel naszego kraju, który zawiódłzgromadzić niezbędną kwotę na zakup nieruchomości, a komu odmówiono kredytu (lub nie chce tego zrobić sam) może po prostu wystąpić do firmy leasingowej z wnioskiem o wydzierżawienie mu określonej nieruchomości.
• Wniosek osoby fizycznej jest rozpatrywany przez firmę i rozstrzyganykontrakt z nim. Zgodnie z warunkami umowy wynajmujący nabywa nieruchomość wskazaną przez najemcę, a następnie przekazuje przedmiot do użytkowania obywatelowi za określoną opłatą i na czas określony.
• Pod koniec okresu transakcji, osoba fizyczna może albo wykupić przedmiot leasingu według wartości rezydualnej, albo zwrócić go leasingodawcy.

Wszystko jest bardzo proste i dostępne.Oznacza to, że okazuje się, że leasing dla osób fizycznych wiąże się z wejściem każdego obywatela Rosji (jeśli sobie tego życzy) w leasingowy stosunek prawny, pod warunkiem przestrzegania wszystkich warunków umowy.

Dokumenty wymagane do ubiegania się o leasing dla osoby fizycznej

Lista wymaganych dokumentów:

• Dokument tożsamości, czyli paszport cywilny i jego kopia (wszystkie strony bez wyjątku).
• Formularz zgłoszeniowy wypełniony bez błędów.
• Drugi dokument tożsamości ze zdjęciem (np. paszport).
• Zaświadczenie wskazujące źródła dochodów (na przykład umowa o pracę lub kopia zeszytu pracy).
• Dokument wskazujący całkowitą kwotę dochodu za określony okres (na przykład zaświadczenie o 2 podatku dochodowym od osób fizycznych).

Uwaga!Po pierwsze: w relacji leasingowej wiek klienta nie ma znaczenia. Po drugie: w przypadku takiej transakcji ryzyko leasingodawcy zostaje zredukowane do zera, ponieważ w przypadku braku płatności leasingobiorcy po prostu odmawia się dzierżawy, a nieruchomość w każdym przypadku pozostaje własnością usługodawcy.

Leasing dla osoby prawnej

Leasing dla osób prawnych to nic innego jakstosunek prawny pomiędzy spółką a organizacją leasingową, która udostępnia sprzęt, pojazdy i przedmioty na zasadzie leasingu długoterminowego z możliwością ich zakupu w przyszłości.

Jest to bardzo wygodny instrument finansowy, którypozwala szybko, bez marnowania głównego kapitału obrotowego, nabyć określoną nieruchomość, zmniejszając tym samym obciążenie podatkowe. To właśnie ten czynnik decyduje o wyborze kredytu bankowego lub leasingu.

Wymagane dokumenty do rejestracji umowy dla osoby prawnej

Przy sporządzaniu umowy najmu w pakieciew dokumentach znajdują się kopie bilansu za ostatnie pięć okresów sprawozdawczych (dokładniej kwartałów) z obowiązkowym oznaczeniem Urzędu Skarbowego, odpis z Rejestru Akcjonariuszy (jeśli jest to spółka akcyjna), a także kopie następujące dokumenty:

• certyfikaty z dokładnym wskazaniem otwartych rachunków firmy;
• zaświadczenia o rejestracji w urzędzie podatkowym;
• paszporty cywilne liderów, głównego księgowego i wszystkich, którzy mają prawo do podpisywania dokumentów;
• świadectwa rejestracji państwowej.

Zalety leasingu dla osób prawnych

Zawierając umowę z firmą leasingową, osoby prawne mają wiele zalet:

• Jednocześnie nie są wymagane duże koszty finansowe.
• Bardzo często usługodawcy oferują dobre rabaty na umowy leasingowe.
• Moce produkcyjne są szybko odnawiane.
• Możesz liczyć na pomoc usługodawców w zakresie odpraw celnych leasingowanych pojazdów lub sprzętu, a także ich rejestracji.
• Dość elastyczny system uzgadnianych płatności, który uwzględnia wiele cech biznesu (np. sezonowość).
• Obciążenie podatkowe jest optymalizowane poprzez zmniejszenie podstawy opodatkowania.
• Usługodawca zapewnia serwis gwarancyjny dla leasingowanych pojazdów, sprzętu lub leasingowanego sprzętu.
• Po wygaśnięciu umowyleasingobiorca może albo zwrócić nieruchomość usługodawcy, albo wykupić przedmiot leasingu, albo wymienić go na podobny, ale tylko nowy. Oznacza to, że konsument ma trzy opcje postępowania z przedmiotem.

Jaka jest umowa

Każda umowa ustala główne punkty interakcji między stronami (w naszym przypadku są to wynajmujący i najemca). Dokument ten powinien zawierać następujące punkty:

• Dane stron transakcji i numery kontaktowe.
• Pełny opis przedmiotu transakcji.
• Czas trwania leasingu finansowego na ściśle określonych warunkach.
• Procedura płatności i kwota płatności.
• Obowiązki stron, czyli wynajmującego i najemcy.

• Na jakich warunkach nastąpi zwrot lub umorzenie mienia po zakończeniu transakcji.
• W takim przypadku istnieje możliwość rozwiązania umowy.
• Dodatkowe warunki zależne od tego, co dokładnie jest przedmiotem najmu.
• Kary.
• Data podpisania umowy i podpis (z dekodowaniem) każdego z uczestników.

Ważny! Podpisana umowa najmu musi być zarejestrowana w Rosreestr.

Subtelności konstrukcji pojazdu

Podczas rejestracji samochodu w leasingu podstawowe znaczenie mają następujące punkty:

• Opłata wstępna (zaliczka).Musi być wpisany w imieniu wynajmującego jeszcze przed przekazaniem nieruchomości najemcy. Musi to być określone w umowie. Kwota może wynosić około 50% wartości przedmiotu leasingu. Jeżeli konsument wniesie dużą kwotę, to organy podatkowe mogą przekwalifikować umowę leasingu na umowę kupna-sprzedaży (z płatnością ratalną) ze wszystkimi tego konsekwencjami.

Ważny! Oferta zerowej zaliczki powinna zapewnić Ci czujność. To jest niezwykle rzadkie.

• Okres leasingu finansowego. Może mieć 1-5 lat.
• Procedura (czyli harmonogram) dokonywania płatności miesięcznych. Ich wielkość z reguły wynosi około 5-6% całkowitej ceny pojazdu.
• Ustalenie wartości rezydualnej nieruchomości. Może to być 70-80% ceny samochodu.
• Koszty operacyjne (czyli transportpodatek, bieżąca naprawa pojazdów, ich przegląd techniczny, a także mandaty od policji drogowej). Wszystko to może zostać „wzięte na barki” przez najemcę. Jeśli wynajmujący pokryje te koszty, koszt usługi zostanie doliczony do całkowitego kosztu pojazdu.
• Ograniczenia związane z określonymi czynnościamiw stosunku do przedmiotu leasingu. Chodzi o zakaz wyjazdu lub wywozu pojazdów za granicę, bez przeprowadzenia procedury wstępnej homologacji i zarejestrowania pojazdu jako dziedziczenia lub zastawu.
• Wycofanie przedmiotu leasingu.Może się to zdarzyć w każdej chwili (oczywiście w trakcie trwania umowy najmu), jeśli warunki umowne zostaną w jakimś stopniu naruszone. Tylko w ten sposób i nic więcej. Tak, leasing samochodów to biznes bezkompromisowy.

Uwaga! W przypadku zajęcia nie będzie postępowania. Nawet nie czekaj. Pojazd jest po prostu skonfiskowany. Ponadto nie przewiduje się zwrotu już wpłaconych kwot.

• Możliwe kary. Mogą nadążać w przypadku uszkodzenia mienia wynajmującego. I to prawda.

Leasing samochodowy jako finansowyinstrument znany jest od dawna. Ale, co dziwne, był używany głównie przez osoby prawne. Zdaniem wielu ekspertów z rynku motoryzacyjnego, teraz nadchodzi czas, kiedy osoby fizyczne zaczynają nawiązywać leasingowe stosunki prawne. Dlaczego nie? Ponadto leasing samochodów dla osób fizycznych ma wiele zalet.

Subtelności rejestracji nieruchomości do dzierżawy

Ta usługa dopiero zaczyna zdobywać popularność.Chociaż wcześniej prawo nie zabraniało korzystania z nieruchomości jako przedmiotu leasingu (na przykład domek za miastem, mieszkanie, a nawet lokal niemieszkalny). Co więcej, koszt obiektu może sięgać nawet 50 milionów rubli, a czas trwania umowy może wynosić dziesięć lat. Obecnie znaczenie leasingu nieruchomości wiąże się z faktem, że stał się on dostępny dla osób fizycznych. Życie nie stoi w miejscu.

Banki zaczęły oferować ludziom leasing w związku z:mieszkania, których kolejność rejestracji niewiele różni się od standardowej umowy. Aby zrozumieć, czym jest leasing nieruchomości, rozważmy algorytm działania w takim stosunku prawnym:

• Konsument znajdzie odpowiednią nieruchomość.
• Bank, na wniosek klienta, kupuje mieszkanie za własne środki i przekazuje je najemcy na zasadzie leasingu finansowego.
• Po wygaśnięciu umowy konsument wykupuje nieruchomość po jej wartości końcowej.

Ważny!Nieruchomość może zostać zwrócona tylko w przypadku niewypłacalności finansowej najemcy. W takich sytuacjach wstępnie podpisuje się z klientem dwie umowy: jedną na zakup mieszkania z odroczonym terminem płatności i drugą, przewidującą długoterminową dzierżawę nieruchomości i jej zakup w przyszłości.

Podsumowując

Leasing sprzętu, pojazdów lubnieruchomości, w przeciwieństwie do kredytów bankowych, to dość skuteczny instrument finansowy, który pozwala rozwijać biznes. Dzięki niemu możesz zwiększyć moce produkcyjne i wprowadzić do produkcji nowe technologie. Oczywiście w takim stosunku prawnym istnieje pewna specyfika transakcji leasingu księgowego, które w pełni zależą od warunków umowy.