Úvěrová sféra měnových vztahů mácharakteristické rysy podle povahy fungování. Předmětem transakcí je právo na použití prostředků. Zjednodušeně řečeno, majitel peněz se mění po určitou dobu. Organizace financování úvěrových organizací má proto své vlastní charakteristiky.
Financování úvěrových organizací na jedné stranějsou využívány k zisku a na druhé straně mají makroekonomický význam. Činnost těchto institucí je spojena s oběhem finančních prostředků v ekonomice, což zajišťuje stabilitu podnikatelských subjektů. Tato dualita vede k určitým rysům financí úvěrových organizací.
Financují se úvěrové organizace Ruské federacena základě federálního zákona „O bankách a bankovnictví“. Úvěrová instituce je právnická osoba, která za účelem zisku provádí řadu operací na základě licence od centrální banky. Forma vlastnictví organizace může být libovolná.
Zákon stanoví vytvoření dvou typůorganizace: banky a nebankovní instituce. Banka má výlučné právo přitahovat vklady obyvatelstva a právnických osob, umisťovat prostředky na placeném a splatném základě, vést účty, provádět transakce s prodejem a nákupem cenných papírů atd. Nebankovní organizace má právo provádět pouze část uvedených operací.
В законе прописан минимальный размер уставного Kapitál banky v den podání žádosti o registraci. Je to 300 milionů rublů. Ruská centrální banka rovněž reguluje limit bezhotovostních vkladů a seznam majetku, který může být vložen do základního kapitálu. Zejména nelze kapitál banky vytvořit na úkor půjček jiných institucí. Složení akcionářů by mělo zůstat nezměněno během prvních tří let činnosti. Centrální banka také vyvinula řadu standardů, které jsou závazné pro všechny účastníky trhu. Řídí minimální výši vlastního kapitálu, úroveň solventnosti a likviditu.
Finančně zapojená finanční úvěrová organizacev přerozdělování zdrojů na makro a mikroúrovni. Banky přitahují finanční prostředky od jednotlivců a podnikatelských subjektů a poté je používají k provádění transakcí na finančním trhu.
Banky ukládají prostředky právnických osob astát. V době krize může trpět i finanční systém. Banky proto vytvářejí rezervy na úvěry, proti kolaterálu v operacích s centrální bankou, převáděných na účty regulačního orgánu.
Vzhledem k charakteristickým znakům financováníměnové vztahy lze rozdělit do dvou skupin. První se týká podnikání obchodních společností (poskytování bankovních služeb) a druhý se týká specifik systému jako celku. Banky ukládají peníze, fungují jako prostředníci mezi státem a obyvatelstvem a podílejí se také na činnosti trhu s cennými papíry.
V Rusku existuje bankovní systém se dvěma úrovněmi.Finanční úvěrové organizace jsou decentralizované. Důvodem je povaha tržních vztahů. Svobodné podnikání zajišťuje distribuci zdrojů prostřednictvím úvěrových organizací. A tento proces by měl být kontrolován, protože banky používají nejen své vlastní, ale také půjčené prostředky, a to i od úřadů. Centrální banky všech zemí světa lze považovat za prostředníky mezi státem a ekonomikou. Kombinují rysy úvěrových organizací a vládních resortů.
Právní postavení centrální banky je stanoveno v ústavě afederální zákon stejného jména. Na ústavní úrovni je hlavním úkolem regulátoru zajistit stabilitu národní měny. Federální zákon stanoví, že činnosti regulátora jsou neziskové, protože zisk není konečným cílem.
Pravomoci regulátora jsou také rozděleny do dvou skupin.První souvisí s výkonem státních funkcí (regulace měnové politiky) a druhý se týká provádění bankovních operací. První z nich je zdarma a druhý - za stanovené ceny.
Kapitál a veškerý majetek Ruské banky jsousoučástí federálního majetku je však samotná organizace považována za právně a finančně nezávislou. První podmínkou je nutnost řízení měnové politiky. Finanční nezávislost spočívá v tom, že Ruská centrální banka neodpovídá za závazky státu a financuje všechny své operace samostatně.
Po schválení roční účetní závěrky, polovinaZisky bank jsou převáděny do federálního rozpočtu. Zbytek jde na tvorbu rezerv a fondů. Zdanění operací se provádí v souladu s daňovým řádem, s výjimkou těch, které se týkají státní regulace.
Přechod na tržní ekonomiku změnil strukturukapitál finančních institucí. Dnes je hlavním zdrojem tvorby fondů kapitál získávaný z finančního trhu. V ekonomice administrativního velení se kapitál bank tvořil na úkor státních zdrojů. Postupem času se sortiment nabízených produktů rozšiřoval. Banky začaly dostávat příjmy také z RZB, z operací s kovy, měnou, leasingem, factoringem, forfaitingovými transakcemi.
Organizace financování úvěrových organizacíspočívá v získávání dočasně volných finančních prostředků a ve splnění požadavků na zdroje obyvatelstva a podnikatelských subjektů. Proto ve struktuře bankovních zdrojů můžeme rozlišovat:
Množství zdrojů organizace ovlivňujeobjemy operací. S přechodem na tržní hospodářství se kvalita kapitálu změnila. Organizace financování úvěrových organizací je taková, že zisk je nyní nejen konečným cílem, ale také důležitým sociálním ukazatelem. Jeho dostupnost a velikost souvisí se zájmy různých skupin spotřebitelů:
Zisk banky se vypočítá jako rozdíl mezipříjmy z provozu a náklady na jejich realizaci, obsah řídícího aparátu. Mezi příjmy patří zejména úroky z půjček, platby za služby vypořádání v hotovosti, výnosy z transakcí s centrální bankou, měna, drahé kovy, záruční operace, správa důvěry, leasing, poradenské služby atd.
Náklady zahrnují platby.daně, úroky z přitažlivých vkladů, provize z mezibankovních půjček, výplata korespondentských služeb, náklady na transakce s centrální bankou, měna, drahé kovy, tvorba rezerv, údržba řídícího aparátu.
Ve finančních institucích existují dvě formyvyužití zdrojů. Cílené financování (financování) umožňuje akcionářům vykonávat kontrolu nad pohybem finančních prostředků. Díky nefinančním prostředkům mohou banky rozšířit síť poboček, získat fixní aktiva, stimulovat zaměstnance a zapojit se do charitativní práce.
Zvýšení objemu zdrojů jakékoli reklamyorganizace je dosaženo zvýšením výnosů z prodeje a snížením nákladů. Tento princip se nevztahuje na banky, jejichž hlavní činností je vydávání a splácení úvěrů. Výše jeho zisku závisí na výši poskytnutých finančních prostředků a velikosti úrokové sazby na nich. Hlavním úkolem při správě finančních zdrojů je proto zvyšovat objem vlastních zdrojů.
Nejsnadnějším způsobem, jak dosáhnout tohoto cíle, je zvýšení výše základního kapitálu. Expanze kapitálu umožní zvýšit maximální částku půjčky na dlužníka a zaměřit se na dlouhodobé investice.
