Une lettre de crédit est une transaction financière dans le cadre deà laquelle la banque du payeur reçoit un ordre envers la banque du bénéficiaire. La manipulation bancaire est réalisée à l'initiative des clients, pour leur compte conformément à la convention de partenariat. La commande consiste à effectuer des paiements par une personne physique ou morale dans les conditions convenues de la commande.
Après avoir étudié le concept et les types de lettres de crédit, arrêtons-noussur le fait que ce format de règlement mutuel via une banque présente à la fois des aspects positifs et des inconvénients. La lettre de crédit peut être appelée une obligation monétaire conditionnelle, qui est acceptée par la banque à la demande du demandeur, conformément à laquelle l'institution financière s'engage à payer au bénéficiaire le montant spécifié dans les documents. Cela définit un niveau élevé de sécurité et garantit qu'aucune des parties ne sera trompée. Vous pouvez décrire la situation de manière plus simple. Par exemple, une entreprise veut acheter un certain produit à une autre, mais en raison du risque, elle ne veut pas le payer tout de suite. Dans cette situation, l'acheteur demande à la banque de payer la marchandise pour lui, en lui fournissant un reçu indiquant que le paiement sera effectué plus tard, à la réception de la marchandise. La banque transfère un certain montant de fonds au vendeur, puis, sur la base du reçu, collecte des fonds auprès de l'acheteur. Les règlements avec une banque et entre les parties dans ce format sont appelés règlements par lettres de crédit. Les types de lettres de crédit déterminent les subtilités individuelles du partenariat entre les 4 parties.
Lors de la formation de partenariats entreentre un entrepreneur et une organisation, ainsi qu'entre des particuliers et des entrepreneurs individuels, il existe un risque élevé de perdre de l'argent ou des biens lors de la conclusion d'un contrat ou lors de règlements mutuels. Les types de lettres de crédit présentés dans le secteur bancaire permettent d'éviter des pertes importantes dans les transactions de gros montants. Les risques sont minimisés du fait que tout processus financier dans le cadre d'une lettre de crédit est mis en œuvre sous un contrôle strict simultanément par deux banques. Le non-respect des termes du contrat avec chacune des parties est totalement exclu. Le fournisseur des produits, en effet, comme son acheteur, ne peut tout simplement pas manquer à ses obligations dans le cadre du partenariat.
Lors de l'utilisation de lettres de crédit lors de la réalisationrèglements mutuels, il est extrêmement important de choisir le type de transaction approprié. L'ouverture de cette dernière est réalisée par la banque exclusivement sous la direction du payeur, le choix quant au format de l'opération reste donc au payeur. Les informations concernant le sous-type envisagé de l'opération bancaire sont inscrites dans le contrat. Conformément aux normes de la Banque centrale de la Fédération de Russie, il est d'usage de distinguer les types de lettres de crédit suivants:
Les transactions déposées et garanties sont les règlements les plus courants avec des lettres de crédit. Les types de lettres de crédit déterminent la spécification des opérations elles-mêmes.
Lettre de crédit confirmée, dont les types peuventdiffèrent selon la spécification des transactions (révocable et irrévocable), est une lettre de crédit, à la suite de laquelle l'institution financière exécutive assume l'obligation d'effectuer le paiement, indépendamment du fait de transférer de l'argent de la banque où la lettre de confirmation de crédit a été émis. La procédure de coordination des nuances de l'opération est déterminée par des accords interbancaires. La réponse à la question de savoir quelle combinaison de types de lettres de crédit est impossible réside précisément dans la définition présentée ci-dessus. D'autres tandems sont tout simplement inacceptables.
Les lettres de crédit révocables et irrévocables sont considérées comme non moins demandées lors de règlements mutuels. Les types de lettres de crédit de cette catégorie ont également leurs propres spécificités.
Le destinataire des fonds pour une opération bancaire ale droit de refuser le paiement, mais avant l'expiration de sa période de validité et à condition que cette nuance soit stipulée dans le contrat. Autorisé par accord préalable et acceptation d'un tiers autorisé par les droits du payeur.
Il existe non seulement les principaux types de lettres de crédit, mais aussi leurs variétés. Les modifications suivantes d'une opération bancaire peuvent être mentionnées:
Lors de la conclusion de contrats dans des contrats, il est obligatoirela forme des règlements est indiquée, ainsi que les spécificités de la livraison des biens ou du régime de prestation de services. Les types de lettres de crédit prévus et leurs caractéristiques doivent être prescrits dans les documents. Pour éviter les problèmes, les articles doivent contenir les informations suivantes:
Pour que le partenariat réussisse,le payeur doit étudier indépendamment ou avec l'aide d'un spécialiste ce format d'opérations bancaires, en se concentrant sur qui utilise quels types. Les lettres de crédit diffèrent selon le format des règlements. Pour un cas spécifique, vous devez choisir le format de partenariat optimal. Il faut dire qu'en cas de violation du format de règlement, toute responsabilité incombe aux institutions financières conformément à la loi. Cela détermine le fait que les représentants des institutions financières sont particulièrement attentifs à la vérification de la documentation qui confirme la livraison des marchandises, l'exécution d'une certaine quantité de travail ou la fourniture d'un service.
Ce type de règlement sans numéraire se caractérise paret les avantages et les inconvénients. Les aspects positifs du partenariat incluent la présence d'une garantie de paiement à 100% au vendeur de biens ou au prestataire de services. Le contrôle de la mise en œuvre des règlements mutuels dans le cadre de l'opération est exercé par les institutions financières elles-mêmes, ce qui élimine le risque de fraude et le bon respect de leurs obligations par chacune des parties. Lors de la réalisation d'une opération bancaire, en raison du retard de paiement, l'acheteur ne retire pas une partie du capital du chiffre d'affaires économique. Le paiement des biens ou des services est effectué comme s'il s'agissait de plusieurs versements. Au moment de la signature du contrat, l'acheteur peut ne pas avoir de fonds entre ses mains. Le même moment est également un inconvénient, mais déjà pour le vendeur de biens et le représentant des services. Ils reçoivent de l'argent sur une base différée. Il est à noter que le schéma de partenariat sous lettre de crédit est très compliqué et qu'il ne sera pas possible de le comprendre immédiatement. Cependant, la pratique mondiale montre que les hommes d'affaires qui ont déjà utilisé l'offre n'utilisent jamais d'autres modes de paiement. L'avantage en termes d'indicateurs de haute sécurité couvre entièrement le schéma de flux de travail complexe et les frais bancaires relativement élevés.
