현금을받는 모든 직원하위 보고서의 자금은 비용 보고서를 올바르게 작성하는 방법을 알아야합니다. 따라서 회계사는 양식 작성을 도와야하며 직원을 위해 모든 것을 스스로하지 않아야합니다.
비용 보고서는 직원이 개인적으로 준비합니다.단일 사본. 비용 보고서 양식이 양쪽에 작성되었습니다. 전면에는 기업 이름, 조직 부서, 작성 날짜, 이름, 직위를 작성하고 하위 보고서에서 그에게 발행 된 자금이 어떤 목적으로 수령되고 지출되었는지 표시해야합니다. 보고서에 기본 문서 및 첨부 된 시트의 수가 표시됩니다.
양식의 표 부분에 수신 표시금액은 잔액 또는 초과 지출을 반영합니다. 뒷면에는 모든 지원 문서가 비용을 나타내는 시간순으로 나열됩니다. 총 금액이 합산되어 개인 서명이 작성됩니다. 모든 문서의 원본이 양식에 첨부됩니다. 시트 A4에 문서를 붙이고 번호를 매기는 것이 더 실용적입니다.
첨부 된 서류가 판명 된 경우라인 이상으로, 여러 형태의 보고서 백이 비용 보고서에 첨부되고 각“상위에 ____에서“사전 보고서 번호 ____의 전체 이름”이라는 비문이 작성됩니다.
회계사는 상계 계정, 현금 주문의 금액 및 세부 정보를 나타내는 양식에 항목을 작성하여 최종적으로 직원과 정산합니다.
회계에서 확인 표시를하십시오.보고, 금액을 승인하고 날짜를 설정하십시오. 회계사와 기업의 최고 회계사가 서명 한 후 승인을 위해 관리자에게 제출합니다. 승인 후, 경비 보고서는 회계 부서에서 수행되고 나머지 금액은 현금 영수증 주문으로 계산원에게 지불되며 초과 금액은 금전 등록기 주문으로 직원에게 제공되거나 급여 프로젝트 계정으로 이전됩니다.
직원은 요청과 함께 스스로 진술서를 작성할 수 있습니다급여에서 잔액을 공제하거나 경영진의 결정에 따라 계산 기간이 끝난 후 한 달 이내에 돈이 반환되지 않으면이를 수행 할 수 있습니다.
현금 데스크에서 현금은고용 계약을 체결하고 이전 금액을 완전히보고 한 직원에게만 책임을집니다. 먼저, 직원은 필요한 금액을 지불하라는 요청과 함께 자신의 손으로 성명서를 작성하고 지출의 목적을 나타내며 개인 서명을합니다. 관리자는 금액을 승인하고 자금 발행 및 보고서 제공 마감일을 설정하며 날짜와 서명을 넣습니다. 그 후, 회계사는 개인 계좌로 직원에게 자금을 발행 할 권리가 있습니다.
외부인에게 자금을 이체 할 수 없습니다. 지출 금액에 대한 보고서는 관리자가 정한 마감일 이후 3 일 (근무일 기준) 이내에 제출해야합니다. 예를 들어 설명하겠습니다.
1.출장에서 돌아온 후에는 사전 보고서를 작성하고 회계 부서 여행 서류, 여행 증명서, 여행 보험, 수하물 영수증, 사전 티켓 판매 티켓, 호텔 객실 지불 영수증 또는 개인의 임대 계약서를 가져와야합니다. 이 모든 것-여행 종료 후 3 일 이내에.
2.기업용 물품 및 자재 구매 또는 서비스 또는 임대료 지불, 판매 영수증, 시장에서의 구매 행위, 판매 및 구매 계약, KKA 수표, 송장, 송장, 송장, 제품 선적 일로부터 3 일 이내에 송장 또는 서비스에 대한 지불은 사전 보고서에 첨부됩니다 ...
3. 우송료 및 협상은 영수증, 송장, 종이 수표로 확인됩니다.
사전 발행 된 돈을 사전에 지출 한 후 사전 보고서가 제공됩니다. 과제의 목적은 매우 다를 수 있습니다.
1. 경제적 요구
2. 우송료
3. 여행 경비
4. 공증 행위
При возмещении расходов работников за поездку в 개인 비용으로 출장, 사전 보고서가 작성되지 않습니다. 출장 및 회계 문서의 헤드 순서에 따라 회계 부서는 지출 된 자금으로 현금을 이체하거나 발행합니다. 직원의 진술은 필요하지 않습니다.
