Mokėjimo nurodymo forma, patvirtinta reglamentuCentrinis bankas Nr. 383-P. Šis dokumentas parodo lėšų savininko nurodymą pervesti lėšas į gavėjo sąskaitą. Jo vykdymas atliekamas per įstatymų nustatytą arba per trumpesnį laikotarpį. Pagreitintas pavedimo apdorojimas vykdomas pagal sąskaitų aptarnavimo sutarties sąlygas arba verslo praktiką, naudojamą finansų įstaigos praktikoje. Leiskite mums išsamiau apsvarstyti mokėjimo nurodymo pavyzdžius.
Mokėjimo pavedimo tikslas gali būti skirtingas. Lėšų pervedimui naudojami dokumentai:
Mokėjimo nurodymo pavyzdžiai taip pat gali būti naudojami pervedant avansus už paslaugas, prekes, darbus arba periodiškai pervedant lėšas.
Mokėjimo pavedimo forma (OKUD 0401060)priimtas banko, neatsižvelgiant į tai, ar kliento sąskaitoje yra lėšų. Atsakingas vykdytojas (banko darbuotojas) tikrina dokumento parengimo teisingumą. Ant visų priimtų egzempliorių, išskyrus paskutinį, stulpelyje „Gavimas bankui“ nurodoma data, kada dokumentą gavo finansų įstaiga. Ant paskutinės formos laukelyje „Banko ženklai“ yra antspaudas, rangovo gavimo data ir jo parašas. Ši kopija grąžinama klientui ir patvirtina, kad priėmė pavedimą pervesti lėšas iš jo.
Jei kliento sąskaitoje esančios sumos nepakanka, bet euraissutartyje su banku nebuvo nustatytos atsiskaitymo dokumentų, viršijančių sąskaitoje turimas lėšas, atsiskaitymo sąlygos, visi rangovui likę mokėjimo nurodymo pavyzdžiai saugomi kortelės byloje pagal nebalansinę sąskaitą. Nr.90902. Visų kopijų priekinėje pusėje, dešinėje, viršuje, ant šio veiksmo yra uždėtas savavališkas ženklas nurodant jo datą. Pavedimas vykdomas šiuo atveju, nes lėšos yra gaunamos įstatymų nustatyta tvarka.
Jei užsakymas apmokamas iš dalies,perkeltas į kortelių indeksą, bankas naudojasi pavedimu pagal f. 0401066. Procedūra, pagal kurią ji pagaminta ir įvykdyta, atitinka taisykles, nustatytas atsiskaitymo dokumentų formoms. Rengiant pavedimą stulpelyje „Banko užrašai“ uždedamas finansų organizacijos antspaudas, data, vykdytojo parašas. Pirmąjį egzempliorių turi patvirtinti prižiūrintis darbuotojas.
Dalinio užsakymo išpirkimo dokumente atvejudešinėje viršuje padarytas atitinkamas ženklas. Mokėjimo įrašą (jo eilės numerį, pavedimo datą ir numerį, sumą, likutį ir parašą) kitoje pusėje padaro banko pareigūnas (atsakingas vykdytojas). Visiškai atšaukus užsakymą, ant visų egzempliorių stulpelyje „Debetuojama iš mokėjimo sąskaitos“ nurodoma nurašymo data. Dalinio apmokėjimo atveju numeris nurodomas tada, kai buvo atliktas paskutinis mokėjimas.
Pažvelkime atidžiau į dokumento struktūrą. Privaloma mokėjimo nurodymo informacija:
Įvedus kompiuterįmokėjimo pavedimuose atsirado technologijos pokyčių. Taigi anksčiau dokumentai, kurie buvo pateikti Centrinio banko institucijoms, kad būtų galima atlikti atskaitymus telegrafu ir paštu, buvo atitinkamai pritvirtinti „telegrafu“ arba „paštu“. Naudojant elektroninius skaičiavimo tipus, jie tvirtinami „elektroniniu būdu“. Kitais atvejais 5 laukelis neužpildomas.
6 lauke jis nurodomas žodžiais su didžiąja raideraidės nuo eilutės pradžios. Suma nurodoma rubliais. Šiuo atveju sutrumpinimai „p.“, „Rub“ nėra leidžiami. Žodis parašytas visas. Peniai nurodomi skaičiais. Pats žodis taip pat nėra sutrumpintas. Jei sumoje nėra kapeikų, tada jų apskritai nerašysite, o po „rublių“ bus įdėta „=“. 7 laukelyje įrašomi skaičiai. Šiuo atveju rublių sumą nuo kapeikų skiria „-“. Kaip ir ankstesniu atveju, jei skaičius yra sveikas skaičius, tada centus galima praleisti įdėjus tą patį ženklą "=".
8 laukelyje nurodykite mokėtojo vardąPinigai. Be to, įveskite asmeninės sąskaitos numerį, aptarnaujančios finansų organizacijos, filialo pavadinimą ir vietą (sutrumpintai), jei mokėjimas atliekamas per sąskaitą, atidarytą trečiosios šalies banke (jo skyriuje). 9 laukelyje nurodomas l / s skaičius, suformuotas pagal PBU Centriniame banke arba Rusijos Federacijoje veikiančiose kredito organizacijose. Ši informacija gali būti praleista, jei finansų įstaiga ar jos filialas veikia kaip mokėtojas.
10 laukelyje įveskite pavadinimą ir vietąkredito įstaiga (filialas) arba centrinio banko įstaiga, kurios BIC yra nurodytas 11 stulpelyje. Jei mokėtojas yra finansų įstaiga, kurios pavadinimas yra 8 stulpelyje, jis vėl įrašomas 10 eilutėje. Banko BIC 11 laukelyje nurodoma pagal „RF BIC informacinę knygą“. ". 12 eilutėje įrašykite mokėtoją aptarnaujančios finansų įstaigos sąskaitos numerį. Koreguojamas numeris. sąskaitos (subsąskaitos), atidaromos centrinio banko įstaigoje. Šis laukas gali būti tuščias, jei mokėtojas yra kitas klientas nei kredito įstaiga ar jos filialas.
13 laukelyje nurodykite pavadinimą ircentrinės banko finansinės organizacijos, filialo ar įstaigos buvimo vieta, kurios BIC įrašomas 14 eilutėje. Jei gavėjas yra kredito bendrovė (jos padalinys), kurios pavadinimas nurodytas 16 puslapyje, tai pavadinimas vėl įrašomas į 13 stulpelį. 14 laukelyje gavėjo bankinės organizacijos BIC įrašomas pagal „Katalogą“. 15 eilutėje nurodykite korekcijos numerį. finansų bendrovės (filialo) atidarytos sąskaitos centriniame banke. Jei gavėjas yra klientas, kuris nėra kredito įstaiga, laukas neužpildomas. 16 eilutėje nurodomas subjekto, kuriam skirtas vertimas, pavadinimas. Jei mokėjimas atliekamas per trečiosios šalies įmonės sąskaitą, nurodomas l / s numeris.
Eilutė "Operacijos tipas" nurodo kodąpagal Centrinės banko ar kredito įstaigų, esančių Rusijos Federacijos teritorijoje, taikomas apskaitos taisykles. 19 eilutė „Terminas“ nepildoma tol, kol centrinis bankas nenurodo. 21 laukelyje nurodoma lėšų pervedimo tvarka pagal įstatymą. Šios eilutės negalima užpildyti tais atvejais, kuriuos nustato centrinio banko norminiai dokumentai. 22 laukelyje niekas netelpa iki centrinio banko nurodymų. 23 atsargų eilutė užpildoma tais atvejais, kurie numatyti Centrinio banko norminiuose dokumentuose. 24 laukelyje nurodomi produktų, teikiamų paslaugų, atliktų darbų pavadinimai. Sutarčių ir prekybos dokumentų datos ir numeriai įrašomi į tą pačią eilutę. Mokestis paskirstomas atskirai arba daroma nuoroda į tai, kad jis neimamas. Laukelyje taip pat gali būti kita reikalinga informacija, įskaitant mokėjimo pagal sutartį laiką.
43 laukelyje mokėtojas įdeda atspaudą (jei yra)pagal bankų organizacijos, filialo ar centrinio banko įstaigos deklaruotą pavyzdį. 44 eilutėje pasirašo asmens atstovas (arba pats klientas). 45-ajame lauke dedami kredito įmonės (filialo) ar Centrinio banko įstaigos ženklai (antspaudai), data ir rangovo (atsakingo darbuotojo) parašas.
62 eilutėje nurodomas skaičius, kuriamemokėjimo nurodymą priėmė mokėtojo bankas. Informacija įvedama lauke „Data“ nustatyta tvarka. 71 eilutėje skaičius įrašomas tada, kai lėšos buvo nurašytos iš sąskaitos. Stulpelis užpildomas pagal lauke „Data“ pateiktas taisykles. 60–61 eilutėse nurodomas atitinkamai siuntėjo ir gavėjo TIN.
Taikymas atsiskaitymo dokumentuose buvo pradėtas nuo2014 metai. Jie susiję su informacijos apie gyventojų pajamų mokesčio, supaprastintos mokesčių sistemos sumas, UTII, draudimo įmokų FFOMS, FSS nurodymu. FŽP. Mokesčių mokėjimo nurodymo pildymas atliekamas Finansų ministerijos įsakymu patvirtinta tvarka. 104 laukelyje įrašoma KBK reikšmė. 105 stulpelyje vietoje OKATO nurodomas OKTMO kodas. Jo dydis yra 8 simboliai (savivaldybėms ar apgyvendintoms vietovėms) arba 11 simbolių (gyvenvietėms).
Jei pildote mokesčių mokėjimo nurodymąatliekamas ant popieriaus, tada 6 eilutėje suma nurodoma žodžiais. Elektroniniame dokumente įrašomi tik numeriai. 21 stulpelio 5 langelyje. 24 laukelyje įrašoma informacija apie lėšų pervedimą į nebiudžetinius fondus ir biudžetą. Pavyzdžiui, galite nurodyti sutrumpintą įstaigos pavadinimą, įstaigos registracijos numerį. Išvardydami konkretų mokestį, galite įvesti jo pavadinimą ir nurodyti laikotarpį, už kurį jis mokamas. Bendras simbolių skaičius neturėtų viršyti 210. Mokėdami draudimo įmokas, turite nurodyti mėnesį, už kurį jie pervedami. Jei tai nebus padaryta, tada, jei bus pradelsta skola, fondas atsiųs šią sumą kaip grąžinimo sumą.
