O termo "banco comercial" surgiu na madrugadabancário. Tal deveu-se ao facto de as instituições de crédito servirem principalmente ao comércio, e só então - à produção industrial. Hoje, um banco comercial é denominado uma instituição que realiza até 200 transações financeiras, as principais das quais aceitando fundos para depósitos, empréstimos, liquidação e serviços em dinheiro. Qualquer tipo de atividade de tais organizações é impossível sem a disponibilidade de capital. Vamos examinar mais de perto esse conceito.
O capital é a soma de todas as fontes de fundos bancários. A partir daqui, ele se divide em duas grandes categorias:
1. Banco próprio.
2. Atraído por:
A adequação do capital do banco é o mais importanteum indicador de sua confiabilidade; determina a capacidade de lidar com possíveis problemas financeiros por conta própria, e não em detrimento de seus clientes. O rácio de adequação do capital próprio N1.0 foi introduzido para as instituições de crédito russas. Seu valor mínimo admissível é de 8%. Se H1.0 de qualquer banco cair abaixo de 2%, sua licença é revogada com urgência.
Vamos agora lidar com o capital acionário dos bancos russos.
O capital próprio é, por sua vez, a soma de vários componentes:
O capital próprio dos bancos cobre em média 10-20% de suas necessidades totais de fundos. Isso se deve ao seguinte:
Vamos analisar cada componente do capital próprio do banco com mais detalhes.
A formação do capital autorizado deve-se aemissão de ações ordinárias e preferenciais. Todos os títulos devem ser registrados. A primeira emissão consiste necessariamente apenas em ações ordinárias e é distribuída entre os fundadores, as emissões subsequentes - entre cidadãos da Federação Russa e não residentes, entidades constituintes da Federação Russa, instituições não estatais e empresas estatais.
A diferença entre títulos ordinários e preferenciais é a seguinte:
Se o banco for um banco de ações, então seu capital autorizadoconsiste na contribuição de certas ações pelos fundadores. No caso em que foi fundado com a atração de investimentos estrangeiros, é permitido manter uma parte dele em moeda estrangeira.
O objetivo da criação de um fundo de reserva é reembolsarperdas financeiras em operações ativas. Se o valor da receita recebida for menor do que o planejado, os recursos daqui serão usados para pagar dividendos sobre ações preferenciais e juros sobre títulos.
Outros fundos são formados apenas às custas dos lucros do banco. O procedimento para sua criação e uso é estritamente regulamentado pelos atos legislativos da Federação Russa.
O capital adicional é o montante total formado por:
As reservas de seguro devem serformado à custa dos lucros do banco - isso é atribuído à legislação. Seu principal objetivo é atenuar as consequências financeiras negativas de uma diminuição no valor de quaisquer ativos.
Esta categoria é composta por reservas:
Renda não distribuída durante o período do relatórioperíodo, o lucro remanescente após o pagamento da totalidade da carga fiscal pode legitimamente ser imputado aos fundos próprios da instituição de crédito. O banco pode dispor dessa receita em seus próprios interesses.
O capital próprio do banco desempenha uma série de funções importantes:
No final do tópico, vamos falar sobre maternacapital - apoio financeiro às famílias, uma variedade de incentivos do governo para aumentar a taxa de natalidade. Naturalmente, não pertence aos fundos do banco, mas sim ao seu cliente. Este montante, que em 2017 é de 453.026 rublos, é pago aos pais ou pais adotivos após o nascimento ou adoção de um segundo filho. Um certificado pessoal "Capital de maternidade" pode ser usado para o seguinte:
Listamos os principais bancos que trabalham com capital maternidade:
O capital do banco é o valor dos seus próprios fundos,que consiste em vários elementos. Relativamente às instituições de crédito, apresenta um conjunto de características e funções características, que também analisamos neste material.
