Úverová sféra menových vzťahov mácharakteristických znakov povahy fungovania. Predmetom transakcií je právo na použitie finančných prostriedkov. Jednoducho povedané, vlastník peňazí sa na určitý čas mení. Preto má organizácia financovania úverových inštitúcií svoje vlastné charakteristiky.
Financovanie úverových inštitúcií na jednej stranesa používajú na dosiahnutie zisku a na druhej strane majú makroekonomický význam. Činnosť týchto inštitúcií súvisí s fluktuáciou finančných prostriedkov v ekonomike, zabezpečením stability podnikateľských subjektov. Táto dualita vedie k určitým zvláštnostiam financovania úverových inštitúcií.
Financie úverových inštitúcií Ruskej federácie sa formujú dňana základe spolkového zákona „O bankách a bankových činnostiach“. Úverová inštitúcia je právnická osoba, ktorá s cieľom dosiahnutia zisku vykonáva niekoľko operácií na základe licencie od centrálnej banky. Môže ísť o akúkoľvek formu vlastníctva organizácie.
Zákon počíta s vytvorením dvoch druhovorganizácie: banky a nebankové inštitúcie. Banka má výlučné právo priťahovať vklady od obyvateľov a právnických osôb, umiestňovať finančné prostriedky na výplatnom a vratnom základe, viesť účty, vykonávať transakcie spojené s nákupom a predajom cenných papierov atď. Nebanková organizácia má právo vykonávať iba časť z uvedených transakcií.
Zákon predpisuje minimálnu výšku štatútukapitál banky v deň podania žiadosti o registráciu. To predstavuje 300 miliónov rubľov. Ruská banka taktiež reguluje maximálnu výšku nepeňažných vkladov a zoznam majetku, ktorým je možné prispieť do základného imania. Najmä kapitál banky nemožno vytvárať na úkor pôžičiek od iných inštitúcií. Zloženie akcionárov musí zostať nezmenené počas prvých troch rokov fungovania. Centrálna banka taktiež vyvinula niekoľko štandardov, ktoré sú povinné pre všetkých účastníkov trhu. Regulujú minimálnu výšku vlastných zdrojov, mieru solventnosti a likviditu.
Zahŕňa to financovanie finančnej úverovej inštitúciepri prerozdeľovaní zdrojov na makro a mikro úrovni. Banky získavajú prostriedky od fyzických a podnikateľských subjektov a potom ich používajú na vykonávanie transakcií na finančnom trhu.
Banky ukladajú finančné prostriedky právnických osôb aštát. V čase krízy môže trpieť aj finančný systém. Preto si banky vytvárajú pôžičkové rezervy zabezpečené pri transakciách s centrálnou bankou a prevádzajú na účty regulátora.
Vzhľadom na charakteristické znaky financiíúverové inštitúcie možno peňažné vzťahy rozdeliť do dvoch skupín. Prvý je spojený s vykonávaním činností obchodnými organizáciami (poskytovanie bankových služieb) a druhý - so špecifikami systému ako celku. Banky ukladajú finančné prostriedky, pôsobia ako sprostredkovatelia medzi štátom a obyvateľstvom a zúčastňujú sa tiež na činnostiach trhu s cennými papiermi.
Ruská federácia má dvojstupňový bankový systém.Financie úverových inštitúcií sú decentralizované. Je to spôsobené povahou trhových vzťahov. Slobodné podnikanie umožňuje alokáciu zdrojov prostredníctvom úverových inštitúcií. A tento proces by mal byť pod kontrolou, pretože banky využívajú nielen svoje vlastné, ale aj prilákané prostriedky, a to aj od úradov. Centrálne banky všetkých krajín sveta možno považovať za sprostredkovateľov medzi štátom a ekonomikou. Kombinujú vlastnosti úverových inštitúcií a vládnych oddelení.
Právne postavenie centrálnej banky je uvedené v ústave arovnomenný federálny zákon. Na ústavnej úrovni je hlavnou úlohou regulátora zabezpečiť stabilitu národnej meny. Federálny zákon stanovuje, že činnosť regulačného orgánu je nekomerčná, pretože dosiahnutie zisku nie je konečným cieľom.
Právomoci regulačného orgánu sú tiež rozdelené do dvoch skupín.Prvý je spojený s vykonávaním vládnych funkcií (regulácia menovej politiky) a druhý - s vykonávaním bankových operácií. Prvé sa vykonávajú bezplatne, zatiaľ čo druhé sa uskutočňujú za fixné sadzby.
Kapitál a všetok majetok Ruskej banky súsúčasť federálneho majetku, ale samotná organizácia sa považuje za právne a finančne nezávislú. Prvá podmienka je nevyhnutná pre riadenie menovej politiky. Finančná nezávislosť znamená, že Ruská banka nie je zodpovedná za záväzky štátu a financuje všetky svoje operácie sama.
Po schválení ročnej účtovnej závierky polovicazisky banky sa prevádzajú do federálneho rozpočtu. Zvyšok smeruje do tvorby rezerv a fondov. Zdaňovanie transakcií sa vykonáva v súlade s daňovým zákonom, s výnimkou tých, ktoré sa týkajú vládnych nariadení.
Prechod na trhové hospodárstvo zmenil štruktúrukapitál finančných inštitúcií. Dnes je hlavným zdrojom tvorby fondov vlastný kapitál získaný z finančného trhu. V administratívno-riadenom hospodárstve sa kapitál bánk formoval na úkor štátnych zdrojov. Postupom času sa ponuka ponúkaných produktov rozšírila. Banky tiež začali dostávať príjmy z trhu s cennými papiermi, z operácií s kovmi, menami, leasingu, factoringu a forfaitingových transakcií.
Organizácia financovania úverových inštitúciíspočíva v prilákaní dočasne voľných finančných prostriedkov a súčasne v plnení potrieb zdrojov obyvateľstva a podnikateľských subjektov. Preto v štruktúre zdrojov bánk možno vyčleniť:
Rozsah zdrojov organizácie to ovplyvňujeobjemy transakcií. S prechodom na trhové hospodárstvo sa kvalita kapitálu zmenila. Organizácia financovania úverových inštitúcií je taká, že zisk je dnes nielen konečným cieľom, ale aj dôležitým sociálnym ukazovateľom. Jeho prítomnosť a veľkosť súvisia so záujmami rôznych skupín spotrebiteľov:
Zisk banky sa počíta ako rozdiel medzipríjmy z operácií a výdavky na ich implementáciu, údržbu riadiaceho aparátu. Medzi príjmy patria najmä úroky z pôžičiek, poplatky za vyrovnanie hotovosti, príjmy z transakcií s centrálnou bankou, mena, drahé kovy, záručné operácie, správa trustu, nájom, poradenské služby atď.
Výdavkové transakcie zahŕňajú náklady na platbudane do rozpočtu, úroky z prilákaných vkladov, provízia z medzibankových pôžičiek, platby za korešpondenčné služby, náklady na transakcie s centrálnou bankou, mena, drahé kovy, tvorba rezerv, údržba aparátu riadenia.
Vo finančných inštitúciách existujú dve formypoužitie zdrojov. Vyčlenené financovanie (financovanie) umožňuje akcionárom vykonávať kontrolu nad pohybom finančných prostriedkov. Na úkor neskladových zdrojov môžu banky rozširovať sieť pobočiek, získavať operačné systémy, stimulovať zamestnancov a venovať sa charitatívnym prácam.
Zvyšovanie objemu zdrojov akejkoľvek reklamyorganizácie sa dosahuje zvyšovaním výnosov z predaja a znižovaním nákladov. Táto zásada sa nevzťahuje na banky, ktorých hlavnou činnosťou je vydávanie a splácanie úverov. Výška jeho zisku závisí od výšky poskytnutých finančných prostriedkov a výšky úrokovej sadzby z nich. Hlavnou úlohou v správe finančných zdrojov je preto zvyšovanie výšky vlastných zdrojov.
Najjednoduchší spôsob, ako dosiahnuť tento cieľ, je zvýšenie výšky základného imania. Expanzia kapitálu zvýši maximálnu výšku úveru na dlžníka a zameria sa na dlhodobé investície.
