Basit kelimelerle kiralama nedir?

Şu anda konuşma rutinimizbirçok yabancı kelime: leasing, pazarlama, koçluk ve diğerleri. Ve bu normal. Leasing (İngilizce kelimeden kiraya, yani “kira” anlamına gelen) basit sözcüklerle nedir? Bu konuyla ilgilenenlere açıklamaya çalışalım. Kısacası, kiralama, gelecekte itfa olasılığı bulunan konut, ekipman veya araçların kiralanmasıdır. Yani, iki olasılığı - hem uzun vadeli kiralama hem de satın alma - mükemmel bir şekilde birleştiren böyle bir finansal araçtır. Makalede bu sorunun tüm yönleri hakkında daha fazla bilgi edinin.

kalp

Kiralama işleminin ne olduğundan emin değil misiniz? Her şey çok basit.Satıcıdan belirli bir mülk edinmiş olan kiralama şirketi (örneğin, gayrimenkul, ekipman veya araçlar), uzun bir süre tüketiciye (yani bu zincirdeki üçüncü bir tarafa) aktarır.

Önemli! Satıcıyı seçen müşteri (finansal hizmetin tüketicisi).

Kiralama süresi boyuncasözleşmenin, müşteri (veya kiracı) sürekli ve sistematik olarak ödeme yapmaz, hiçbir durumda onları kaçırmaz (aksi takdirde mal olmadan bırakılabilir). Sözleşmenin sonunda tüketici kiraladığı şeyin değerini tam olarak öderse; kiralama şirketi tarafından belirli bir miktar paranın (daha önce kararlaştırıldığı ve belgede kaydedildiği gibi) yararlanma fırsatı için mülk, kiracıya yasal olarak mal olur.

Benzer bir finansal araç son dereceküçük firmalara faydalıdır. Kiralama sırasında, kiralanan mülkü kullanma olasılığı için peşinat, toplam değerinin yaklaşık% 20-30'udur. Ayrıca, kiralamaya dahil olan kuruluş maliyetlerin bir kısmını kendisi üstlenmektedir. 5 yıl sonra (çoğunlukla sözleşmeler yaptıkları bir dönem için), bu küçük şirket kiraladığı mülkün tek ve tam sahibi olur.

Finansal kiralama ile basit finansal kiralama arasındaki farklar

Kiralama nedir?Geçici olarak, sözleşmede belirtilen belirli bir miktar için kiraya verene ait bazı mülkleri kullanırsınız. Ödemeler her ay yapılır, ancak peşinattan muaftır. Kira sözleşmesinin sonunda kiralamayı sahibine iade edersiniz ve hepsi bu kadar.

Ve bu durumda kiralama nedir? Bu aynı zamanda bir tür kira sözleşmesidir, ancak mülkiyeti kullanma veya onun mülkiyetine aşamalı olarak devralınması hakkına sahiptir.

Önemli! Birincisi, peşinat olmadan kiralama mümkün değildir. İkinci olarak, kiracı, kiralanan mülkün tam mülkiyeti tamamlandıktan sonra tam sahibi olabilir.

Kiralamanın krediden farkı

Ve kiralama durumunda ve kredi durumunda, böylecekullanım amaçlı mülk alabilmek için, tüketici daha önce kararlaştırılan ve belgede kaydedilen düzenli ödemeler yapmalıdır ki bu da sonunda sözleşmenin konusunu tam olarak karşılayacaktır. Onları birleştiren budur. Ancak farklılıklar var:

• Kredili bir mülk satın alarak,borçlu hemen sahibi olur. Kiralama sırasında, sözleşmenin tüm süresi boyunca, nesne kiraya verenin mülkiyetinde kalmaya devam eder ve sahibini ancak belirli bir süre sonra değiştirebilir.
• Kira işlemi durumunda teminat gerekmez.Kredi bununla övünemez. Ek olarak, uzun vadeli bir leasing taksit planı, ödemelerin boyutunu önemli ölçüde azaltır ve böylece tüketicinin, şirketinin varlıklarını en uygun şekilde elden çıkarmasını mümkün kılar.

• Kredi organizasyonu borçluya para verirbelirli mülklerin edinimi. Kiraya veren, kiralanan ürünü kendisi alır ve daha sonraki itfa hakkı ile kullanılmak üzere tüketiciye devreder.
• Servis ve bakım maliyetleriborç verme tamamen borçlu tarafından karşılanır. Kiralama durumunda, tüm bu tür faaliyetler kiraya veren tarafından üstlenilebilir. Ya da belki almıyorum - bu şekilde kabul edersiniz.
• Kredi almak için belge paketi, kiralama işleminden çok daha büyüktür. Evet ve peşinat çok daha yüksek.
• Kredinin faiz oranı ve mülkün toplam değeri (gerçek fiyatla karşılaştırıldığında), kiralama işleminden önemli ölçüde daha yüksektir.

Bir notta! Kiralanan varlığın toplam maliyeti, fiili fiyat ve hizmet maliyetinden oluşur.

Kiralama türleri

Kiralama işleminin hangi eylemlerle sona erdiğine bağlı olarak, bunun iki türü vardır:

• Parasal.Bu türün özü, tüketicinin kiraladığı varlığın kiralama süresi sonunda sözleşmede belirtilen belirli bir fiyattan geri almayı taahhüt etmesidir. Yani onun tam ve tek sahibi olmaktır. Tipik olarak, mülk, kiracıya, halihazırda ödenmiş olan kira ödemelerinin toplam değerden düşülmesiyle elde edilen bir kalıntı değer üzerinden maliyetlendirir.
• Operasyonel.Bu durumda, kiracının, kiralanan kalemin kendisi için değil, sadece kiralama için ödeme yaptığı anlaşılır. Sözleşmenin sonunda mal, kiraya verene iade edilir.

Üç tür finansal kiralama vardır:

• Kısmi. Bu durumda, kiralanan mülkün bakımı ile ilgili tüm maliyetleri ödeyen kiracıdır.
• Tam. Bu durumda, kiraya veren, kiralanan varlığın hizmetine ilişkin tüm maliyetleri üstlenir.
• Uluslararası (sözleşme Rusya ve diğer ülkelerdeki şirketler tarafından yapılır) veya dahili (sadece Rus şirketleri leasing işlemine taraftır).

Bireyler için

Ve bireyler için kiralama nedirkişiler? Kısacası, bu, bir bireyin itfa hakkını veya mülkün adım adım iktisabını kullanabileceği bir finansal kiralama işlemidir. Daha ayrıntılı olarak, şöyle görünür:

• Ülkemizin başarısız olan herhangi bir vatandaşıGayrimenkul alımı için gerekli miktarı biriktiren ve kredisi reddedilen (veya bunu kendisi yapmak istemeyen), kendisine belirli mülkleri kiralamak için bir başvuru ile kiralama şirketine başvurabilir.
• Bir bireyin talebi firma tarafından değerlendirilir ve sonuçlandırılır.onunla bir sözleşme. Sözleşme şartlarına göre kiraya veren, kiracının belirttiği mülkü satın alır ve daha sonra kullanım nesnesini belirli bir ücret karşılığında ve belirli bir süre için vatandaşa devreder.
• İşlem süresinin sonunda bir kişi, kiralanan varlığı kalıntı değerinden geri alabilir veya kiraya verene iade edebilir.

Her şey çok basit ve erişilebilir.Yani, bireyler için kiralama işleminin, sözleşmenin tüm şartlarına uyması şartıyla, herhangi bir Rusya vatandaşının (eğer isterse) bir leasing yasal ilişkisine girmesini içerdiği ortaya çıkıyor.

Bir birey için kiralama başvurusu yapmak için gerekli belgeler

Gerekli belgelerin listesi:

• Kimlik belgesi, yani sivil pasaport ve bir kopyası (istisnasız tüm sayfalar).
• Form hatasız tamamlandı.
• Fotoğraflı ikinci kimlik belgesi (örneğin pasaport).
• Gelir kaynaklarını gösteren sertifika (örneğin, bir iş sözleşmesi veya bir çalışma kitabının bir kopyası).
• Belirli bir dönem için toplam gelir miktarını gösteren bir belge (örneğin, 2 kişisel gelir vergisi sertifikası).

Bir notta!Birincisi: leasing ilişkisinde müşterinin yaşı önemli değildir. İkincisi: Böyle bir işlem durumunda, kiraya verenin riskleri sıfıra indirilir, çünkü ödeme yapılmaması durumunda, kiracı sadece kira kontratını reddeder ve mülk her durumda hizmet sağlayıcının mülkiyetinde kalır.

Tüzel kişiler için kiralama

Tüzel kişiler için leasing,gelecekte satın alma seçeneği ile uzun vadeli kiralama esasına göre ekipman, araç ve nesne sağlayan bir şirket ile bir leasing kuruluşu arasındaki yasal ilişki.

Çok uygun bir finansal araçtır.ana işletme sermayesinin dikkatini dağıtmadan hızlı bir şekilde belirli mülkleri edinmenizi ve böylece vergi yükünü azaltmanızı sağlar. Banka kredisi veya leasing seçerken belirleyici olan bu faktördür.

Bir tüzel kişilik sözleşmesinin tescili için gerekli belgeler

Bir pakette kira sözleşmesi hazırlarkenBelgeler, Vergi Müfettişliği'nin zorunlu bir işareti ile son beş raporlama dönemine (daha doğrusu, çeyrek dönemler) ait bilanço kopyalarını, Hissedarlar Sicilinden bir alıntı (anonim şirket ise) ve aşağıdaki belgelerin kopyalarını içerir:

• şirketin açık hesaplarını doğru bir şekilde gösteren sertifikalar;
• vergi dairesine tescil belgeleri;
• liderlerin, baş muhasebecinin ve belgeleri imzalama hakkına sahip olan herkesin sivil pasaportları;
• devlet tescil sertifikaları.

Tüzel kişiler için leasing avantajları

Bir leasing şirketi ile sözleşme imzalarken, tüzel kişilerin birçok avantajı vardır:

• Aynı zamanda büyük finansal maliyetler gerekli değildir.
• Çoğu zaman hizmet sağlayıcılar kiralama için iyi indirimler sunar.
• Üretim kapasitesi hızla yenileniyor.
• Kiralanan araçların veya ekipmanların gümrük işlemlerinin yanı sıra kayıtlarında da hizmet sağlayıcıların yardımına güvenebilirsiniz.
• İşletmenin birçok özelliğini (örneğin, mevsimselliği) hesaba katan oldukça esnek bir kabul edilmiş ödeme sistemi.
• Vergi matrahı azaltılarak vergi yükü optimize ediliyor.
• Hizmet sağlayıcı, kiralanan bir araba, ekipman veya kiralanan makine için garanti hizmeti sağlar.
• Sözleşmenin sona ermesi üzerineKiracı, mülkü hizmet sağlayıcıya iade edebilir veya kiralanan ürünü satın alabilir veya benzer bir ürünle, ancak yalnızca yenisiyle değiştirebilir. Yani, tüketicinin nesneyle nasıl başa çıkılacağına dair üç seçeneği vardır.

Sözleşme nedir

Herhangi bir sözleşme, taraflar arasındaki ana etkileşim noktalarını düzeltir (bizim durumumuzda bunlar kiraya veren ve kiracıdır). Bu belge aşağıdaki noktaları içermelidir:

• İşlem taraflarının detayları ve iletişim numaraları.
• İşlemin konusunun tam açıklaması.
• Finansal kiralama süresi kesin şartlarla.
• Ödeme prosedürü ve ödeme miktarı.
• Tarafların, yani kiraya verenin ve kiracının yükümlülükleri.

• İşlemin sonunda mülkün iadesi veya geri alımı hangi koşullar altında gerçekleştirilecektir.
• Hangi durumda sözleşmeyi feshetmek mümkündür.
• Tam olarak kira konusuna bağlı olan ek koşullar.
• Cezalar.
• Katılımcıların her birinin sözleşmeyi ve imzasını (kod çözme ile) imzalama tarihi.

Önemli! İmzalanan kira sözleşmesi Rosreestr'e kayıtlı olmalıdır.

Araç tasarımının incelikleri

Kiralama için bir araba kaydederken, aşağıdaki noktalar esastır:

• İlk (avans) ödeme.Mülk kiracıya devredilmeden önce bile kiralayan adına yazılmalıdır. Bu sözleşmede belirtilmelidir. Tutar, kiralanan öğenin değerinin yaklaşık% 50'si olabilir. Tüketici büyük bir meblağ öderse, vergi makamları, kira sözleşmesini, tüm sonuçlarla birlikte (ödemelerde taksitli) bir satın alma ve satış anlaşması için yeniden nitelendirebilir.

Önemli! Sıfır peşinat teklifi sizi uyarmalıdır. Bu son derece nadirdir.

• Finansal kiralama süresi. 1-5 yaş arası olabilir.
• Aylık ödeme yapma prosedürü (yani program). Boyutları, kural olarak, bir aracın toplam fiyatının yaklaşık% 5-6'sıdır.
• Mülkün kalıntı değerinin belirlenmesi. Araç fiyatının% 70-80'i olabilir.
• İşletme maliyetleri (yani nakliyevergi, araçların mevcut onarımları, teknik muayenesi ve trafik cezaları). Bütün bunlar kiracı tarafından "omuzlanabilir". Bu masrafların kiralayan tarafından ödenmesi halinde, hizmet bedeli aracın toplam maliyetine eklenecektir.
• Belirli eylemlerle ilgili kısıtlamalarkiralanan varlıkla ilgili olarak. Bu, ön onay prosedürü ve aracın miras veya rehin olarak tescili yapılmadan, araçların yurtdışına çıkış veya ihracatının yasaklanması anlamına gelir.
• Kiralanan varlığın geri çekilmesi.Bu, sözleşme koşullarının bir dereceye kadar ihlal edilmesi durumunda herhangi bir zamanda (tabii ki, kiralama sözleşmesi süresince) olabilir. Sadece bu şekilde ve başka hiçbir şey yok. Evet, araç kiralama ödün vermeyen bir iştir.

Bir notta! El koyma durumunda herhangi bir işlem yapılmayacaktır. Beklemeyin bile. Araç basitçe ele geçirilir. Ayrıca, önceden ödenmiş tutarların iadesi sağlanmamaktadır.

• Olası cezalar. Kiraya verenin malına zarar gelmesi durumunda takip edebilirler. Ve bu doğru.

Finansal olarak araç kiralamaenstrüman uzun zamandır biliniyor. Ancak, garip bir şekilde, esas olarak tüzel kişiler tarafından kullanılıyordu. Otomotiv pazarındaki birçok uzmana göre, artık bireylerin leasing hukuki ilişkilerine girmeye başlama zamanı geliyor. Neden olmasın? Üstelik bireyler için araç kiralamanın birçok avantajı vardır.

Kiralama için gayrimenkul tescilinin incelikleri

Bu hizmet yeni yeni popülerlik kazanmaya başlıyor.Her ne kadar daha önce yasa gayrimenkulün bir kiralama nesnesi olarak kullanılmasını yasaklamamıştı (örneğin, şehir dışındaki bir kır evi, bir apartman dairesi veya hatta konut dışı binalar). Dahası, nesnenin maliyeti 50 milyon rubleye ulaşabilir ve sözleşmenin süresi on yıl olabilir. Şu anda, gayrimenkul kiralamanın önemi, bireylerin kullanımına sunulması gerçeğiyle ilişkilidir. Hayat durmuyor.

Bankalar, kişilere,tescil sırası standart sözleşmeden çok farklı olmayan konut. Gayrimenkul kiralamanın ne olduğunu anlamak için, böyle bir yasal ilişkideki eylemlerin algoritmasını ele alalım:

• Tüketici uygun bir mülk bulur.
• Banka, müşterinin başvurusuna dayanarak, kendi fonları için konut satın alır ve bunu finansal kiralama esasına göre kiracıya devreder.
• Sözleşmenin sona ermesi üzerine, tüketici mülkü kalıntı değerinden satın alır.

Önemli!Mülk, yalnızca kiracının mali aczi durumunda iade edilebilir. Bu tür durumlarda, müşteri ile başlangıçta iki sözleşme imzalanır: biri ertelenmiş ödemeli konut satın almak için ve ikincisi, uzun vadeli bir gayrimenkul kirası sağlamak ve gelecekte geri ödemesi için.

Sonuç olarak

Ekipman, araç veya araçların leasingigayrimenkul, banka kredilerinin aksine, işinizi geliştirmenize olanak tanıyan oldukça etkili bir finansal araçtır. Bununla üretim kapasitesini artırabilir ve yeni teknolojileri üretime sokabilirsiniz. Tabii ki, böyle bir hukuki ilişkide, tamamen sözleşme şartlarına bağlı olan muhasebe kiralama işlemlerinin belirli bir özelliği vardır.