Hver virksomhed står før eller senere sammen medbehovet for at tage et bestemt beløb på kredit med henblik på at levere aktuelle aktiviteter, til køb af dyrt udstyr eller til et andet formål. Det er klart, at ikke alle virksomheder skal få lån - virksomhederne adskiller sig hver for sig i nogle indikatorer, der karakteriserer virksomhedens pålidelighed og risikoen i forbindelse med tildeling af et lån. I denne artikel vil vi tale om, hvad der er en analyse af virksomhedens kreditværdighed, og hvordan den gennemføres.
Tilvejebringelsen af kredit er altid forbundet medvisse risici, fordi der altid er en sandsynlighed for, at skyldneren ikke returnerer penge. For at minimere denne risiko foretager store finansielle institutioner, inden de giver lån til et bestemt firma, en såkaldt kreditanalyse af virksomheden for at vurdere, hvorvidt lånepenge til en given virksomhed er hensigtsmæssig. en afgørelse om udstedelse eller ikke-levering af lånet på grundlag af analyseresultaterne, er det også muligt beslutning om at ændre lånevilkår - ændre størrelsen af den rente, løbetiden på lånet.
Kreditværdighedsanalyse må ikke udføreskun udefra, men også fra indersiden. Analyser kreditværdighed kan og bør gøres, da det giver dig mulighed for at forudse bankernes beslutning på forhånd og dermed forudse på forhånd, om det er umagen værd at ansætte ressourcer udefra. Denne procedure udføres også ofte af revisionsfirmaer, som de skriver i deres konklusioner om virksomhedens tilstand.
Fra et praktisk synspunkt, analyseEn organisations kreditværdighed er beregningen af flere nøgleindikatorer baseret på værdierne heraf, og udtalelsen er dannet om firmaets evne til at opnå et lån:
1) Forholdet "Salgsmængde / omsætningsaktiver"- Dette forhold viser omsætningsgraden og dermed effektiviteten ved at bruge selskabets nuværende aktiver. Jo højere denne indikator er - desto mere effektiv er virksomheden aktiv, og dermed jo mere pålidelig er den som debitor.
2) Værdi af "Salgs volumen / egenkapital "- karakteriserer effektiviteten ved at bruge virksomhedens autoriserede kapital. Igen, jo højere værdien af denne indikator er, desto højere er kreditværdigheden af virksomheden.
Hvis kredit analyse af virksomhedenudføres "i hast", nogle gange begrænset til kun de to ovennævnte tal. Denne fremgangsmåde er imidlertid den rigtige måde at mislykkes på, da en fuldstændig analyse indebærer overvejelse af tre yderligere indikatorer:
3) Forholdet mellem "kortsigtetgæld / egenkapital "- karakteriserer omfanget af dækningen af virksomhedens gæld med sin kapital. Jo mindre dette forhold, jo lettere vil det være for en virksomhed at betale sine kreditorer.
4) Forholdet "tilgodehavendegæld / indtægter "- giver dig mulighed for at vurdere betalingsgraden af gælden hos debitorer af virksomheden. Det er logisk, at en potentiel långiver er interesseret i det faktum, at dette tal var så lavt som muligt, fordi jo hurtigere gæld til selskabet selv konverteret til penge, jo mere pålidelig som en debitor.
5) Forholdet mellem "likvide aktiver / kortfristedegæld "- karakteriserer graden af dækning af selskabets mest presserende gæld ved sine mest likvide aktiver. Jo højere denne indikator er, desto bedre er firmaet i form af kreditværdighed.
Først efter det er beregnet (helst forflere seneste år), disse indikatorer kan analysen af virksomhedens kreditværdighed betragtes som komplet. Du kan nu ikke bange for at tage beslutningen om at yde selskabet et lån, fordi långiver kender alle enkelthederne i det økonomisk.
