Η πιστωτική σφαίρα των νομισματικών σχέσεων έχειδιακριτικά χαρακτηριστικά της φύσης της λειτουργίας. Το αντικείμενο των συναλλαγών είναι το δικαίωμα χρήσης χρημάτων. Με απλά λόγια, ο ιδιοκτήτης των χρημάτων αλλάζει για ένα ορισμένο χρονικό διάστημα. Ως εκ τούτου, η οργάνωση της χρηματοδότησης των πιστωτικών ιδρυμάτων έχει τα δικά της χαρακτηριστικά.
Χρηματοδότηση πιστωτικών ιδρυμάτων, αφενόςχρησιμοποιούνται για να βγάλουν κέρδος και, από την άλλη πλευρά, έχουν μακροοικονομική σημασία. Οι δραστηριότητες τέτοιων ιδρυμάτων συνδέονται με τον κύκλο εργασιών κεφαλαίων στην οικονομία, διασφαλίζοντας τη σταθερότητα των επιχειρηματικών οντοτήτων. Αυτή η δυαδικότητα δημιουργεί ορισμένα χαρακτηριστικά της χρηματοδότησης των πιστωτικών ιδρυμάτων.
Τα οικονομικά των πιστωτικών ιδρυμάτων της Ρωσικής Ομοσπονδίας σχηματίζονται στιςτη βάση του ομοσπονδιακού νόμου «για τις τράπεζες και τις τραπεζικές δραστηριότητες». Ένα πιστωτικό ίδρυμα είναι μια νομική οντότητα που, προκειμένου να αποκομίσει κέρδος, πραγματοποιεί μια σειρά πράξεων με άδεια από την Κεντρική Τράπεζα. Οποιαδήποτε μορφή ιδιοκτησίας ενός οργανισμού μπορεί να είναι.
Ο νόμος προβλέπει τη δημιουργία δύο τύπωνοργανισμοί: τράπεζες και μη τραπεζικά ιδρύματα. Η τράπεζα έχει το αποκλειστικό δικαίωμα να προσελκύει καταθέσεις από τον πληθυσμό και τα νομικά πρόσωπα, να τοποθετεί κεφάλαια με βάση την πληρωμή και την επιστροφή, να διατηρεί λογαριασμούς, να πραγματοποιεί συναλλαγές για την αγορά και πώληση κινητών αξιών κ.λπ. μόνο ένα μέρος των αναφερόμενων λειτουργιών.
Ο νόμος ορίζει το ελάχιστο ποσό του νόμουτο κεφάλαιο της τράπεζας την ημέρα κατάθεσης αίτησης εγγραφής. Είναι 300 εκατομμύρια ρούβλια. Η Τράπεζα της Ρωσίας ρυθμίζει επίσης το μέγιστο ποσό των μη νομισματικών καταθέσεων και τον κατάλογο των ακινήτων που μπορούν να συνεισφέρουν στο εγκεκριμένο κεφάλαιο. Συγκεκριμένα, το κεφάλαιο της τράπεζας δεν μπορεί να σχηματιστεί σε βάρος δανείων από άλλα ιδρύματα. Η σύνθεση των μετόχων πρέπει να παραμείνει αμετάβλητη για τα πρώτα τρία χρόνια λειτουργίας. Επίσης, η Κεντρική Τράπεζα έχει αναπτύξει μια σειρά προτύπων που είναι δεσμευτικά για όλους τους συμμετέχοντες στην αγορά. Ρυθμίζουν το ελάχιστο ποσό ιδίων κεφαλαίων, το επίπεδο φερεγγυότητας και ρευστότητας.
Συμμετέχει η χρηματοδότηση χρηματοπιστωτικού ιδρύματοςστην αναδιανομή των πόρων σε μακροοικονομικό και μικροεπίπεδο. Οι τράπεζες συγκεντρώνουν κεφάλαια από ιδιώτες και επιχειρηματικές οντότητες και στη συνέχεια τα χρησιμοποιούν για να πραγματοποιούν συναλλαγές στη χρηματοπιστωτική αγορά.
Οι τράπεζες αποθηκεύουν κεφάλαια νομικών προσώπων καιτο κράτος. Ακόμη και το χρηματοπιστωτικό σύστημα μπορεί να υποφέρει σε περιόδους κρίσης. Επομένως, οι τράπεζες σχηματίζουν αποθεματικά δανείων, εξασφαλίζονται σε συναλλαγές με την Κεντρική Τράπεζα και τα μεταφέρουν στους λογαριασμούς της ρυθμιστικής αρχής.
Δεδομένων των χαρακτηριστικών της χρηματοδότησηςπιστωτικά ιδρύματα, οι νομισματικές σχέσεις μπορούν να χωριστούν σε δύο ομάδες. Το πρώτο σχετίζεται με τη διεξαγωγή δραστηριοτήτων από εμπορικούς οργανισμούς (παροχή τραπεζικών υπηρεσιών) και το δεύτερο - με τις ιδιαιτερότητες του συστήματος στο σύνολό του. Οι τράπεζες αποθηκεύουν κεφάλαια, ενεργούν ως ενδιάμεσοι μεταξύ του κράτους και του πληθυσμού και συμμετέχουν επίσης στις δραστηριότητες της αγοράς κινητών αξιών.
Η Ρωσική Ομοσπονδία διαθέτει τραπεζικό σύστημα δύο επιπέδων.Τα οικονομικά των πιστωτικών ιδρυμάτων είναι αποκεντρωμένα. Αυτό οφείλεται στη φύση των σχέσεων αγοράς. Η ελεύθερη επιχείρηση προβλέπει την κατανομή πόρων μέσω πιστωτικών ιδρυμάτων. Και αυτή η διαδικασία πρέπει να είναι υπό έλεγχο, αφού οι τράπεζες χρησιμοποιούν όχι μόνο τις δικές τους, αλλά και προσελκύουν κεφάλαια, συμπεριλαμβανομένων των αρχών. Οι κεντρικές τράπεζες όλων των χωρών του κόσμου μπορούν να θεωρηθούν ως ενδιάμεσοι μεταξύ του κράτους και της οικονομίας. Συνδυάζουν τα χαρακτηριστικά των πιστωτικών ιδρυμάτων και των κυβερνητικών υπηρεσιών.
Το νομικό καθεστώς της Κεντρικής Τράπεζας ορίζεται στο Σύνταγμα καιο ομοσπονδιακός νόμος με το ίδιο όνομα. Σε συνταγματικό επίπεδο, το κύριο καθήκον της ρυθμιστικής αρχής είναι να διασφαλίσει τη σταθερότητα του εθνικού νομίσματος. Ο ομοσπονδιακός νόμος αναφέρει ότι οι δραστηριότητες της ρυθμιστικής αρχής δεν είναι εμπορικές, αφού το κέρδος δεν είναι ο τελικός στόχος.
Οι εξουσίες του ρυθμιστή χωρίζονται επίσης σε δύο ομάδες.Η πρώτη σχετίζεται με την εφαρμογή κυβερνητικών λειτουργιών (ρύθμιση νομισματικής πολιτικής) και η δεύτερη - με την εφαρμογή τραπεζικών πράξεων. Οι πρώτες εκτελούνται δωρεάν και οι δεύτερες - σε σταθερές τιμές.
Η πρωτεύουσα και όλη η περιουσία της Τράπεζας της Ρωσίας είναιμέρος της ομοσπονδιακής ιδιοκτησίας, αλλά η ίδια η οργάνωση θεωρείται νομικά και οικονομικά ανεξάρτητη Η πρώτη προϋπόθεση είναι απαραίτητη για τη διαχείριση της νομισματικής πολιτικής. Οικονομική ανεξαρτησία σημαίνει ότι η Τράπεζα της Ρωσίας δεν είναι υπεύθυνη για τις υποχρεώσεις του κράτους και χρηματοδοτεί όλες τις δραστηριότητές της μόνη της.
Μετά την έγκριση των ετήσιων λογαριασμών, οι μισοίτα κέρδη της τράπεζας μεταφέρονται στον ομοσπονδιακό προϋπολογισμό. Τα υπόλοιπα κατευθύνονται στον σχηματισμό αποθεματικών και κεφαλαίων. Η φορολογία των συναλλαγών πραγματοποιείται σύμφωνα με τον φορολογικό κώδικα, με εξαίρεση εκείνες που σχετίζονται με κυβερνητικούς κανονισμούς.
Η μετάβαση σε μια οικονομία της αγοράς έχει αλλάξει τη δομήκεφάλαιο χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων. Σήμερα, η κύρια πηγή σχηματισμού κεφαλαίων είναι το μετοχικό κεφάλαιο που αντλείται από τη χρηματοοικονομική αγορά. Σε μια οικονομία διοικητικής διοίκησης, το κεφάλαιο των τραπεζών σχηματίστηκε σε βάρος των κρατικών πόρων. Με την πάροδο του χρόνου, η γκάμα των προσφερόμενων προϊόντων έχει επεκταθεί. Οι τράπεζες άρχισαν επίσης να λαμβάνουν εισόδημα από την αγορά κινητών αξιών, από συναλλαγές με μέταλλα, νομίσματα, χρηματοδοτικές μισθώσεις, πρακτορεία και απώλεια συναλλαγών.
Οργάνωση χρηματοδότησης πιστωτικών ιδρυμάτωνσυνίσταται στην προσέλκυση προσωρινών δωρεάν κεφαλαίων και ταυτόχρονα στην κάλυψη των αναγκών πόρων του πληθυσμού και των επιχειρηματικών οντοτήτων. Επομένως, η διάρθρωση των πόρων των τραπεζών μπορεί να διακριθεί:
Το μέγεθος των πόρων του οργανισμού επηρεάζειόγκο συναλλαγών. Με τη μετάβαση σε μια οικονομία της αγοράς, η ποιότητα του κεφαλαίου έχει αλλάξει. Η οργάνωση της χρηματοδότησης των πιστωτικών ιδρυμάτων είναι τέτοια που το κέρδος δεν είναι πλέον μόνο ο τελικός στόχος, αλλά και ένας σημαντικός κοινωνικός δείκτης. Η παρουσία και το μέγεθός της σχετίζονται με τα συμφέροντα διαφορετικών ομάδων καταναλωτών:
Το κέρδος της τράπεζας υπολογίζεται ως η διαφορά μεταξύεισόδημα από λειτουργίες και έξοδα για την εφαρμογή τους, τη συντήρηση του μηχανισμού διαχείρισης. Τα έσοδα, ειδικότερα, περιλαμβάνουν τόκους δανείων, τέλη διακανονισμού μετρητών, έσοδα από συναλλαγές με την Κεντρική Τράπεζα, νόμισμα, πολύτιμα μέταλλα, πράξεις εγγύησης, διαχείριση εμπιστοσύνης, ενοίκιο, συμβουλευτικές υπηρεσίες κ.λπ.
Οι συναλλαγές δαπανών περιλαμβάνουν το κόστος πληρωμήςφόροι στον προϋπολογισμό, τόκοι για ελκυστικές καταθέσεις, προμήθεια για διατραπεζικά δάνεια, πληρωμή για υπηρεσίες ανταποκριτών, κόστος συναλλαγών με την Κεντρική Τράπεζα, νόμισμα, πολύτιμα μέταλλα, σχηματισμός αποθεματικών, συντήρηση του μηχανισμού διαχείρισης.
Υπάρχουν δύο μορφές στα χρηματοπιστωτικά ιδρύματαχρήση πόρων. Η στοχευμένη χρηματοδότηση (χρηματοδότηση) επιτρέπει στους μετόχους να ασκούν έλεγχο στην κυκλοφορία των κεφαλαίων. Σε βάρος των μη μετοχικών πόρων, οι τράπεζες μπορούν να επεκτείνουν το δίκτυο καταστημάτων, να αγοράσουν λειτουργικά συστήματα, να ενθαρρύνουν τους υπαλλήλους και να ασχοληθούν με φιλανθρωπικές εργασίες.
Αύξηση του όγκου των πόρων οποιασδήποτε διαφήμισηςΗ οργάνωση επιτυγχάνεται αυξάνοντας τα έσοδα από τις πωλήσεις και μειώνοντας το κόστος Η αρχή αυτή δεν ισχύει για τράπεζες των οποίων η κύρια δραστηριότητα είναι η έκδοση και αποπληρωμή δανείων. Το ποσό του κέρδους του εξαρτάται από το ποσό των χρημάτων που παρέχονται και το μέγεθος του επιτοκίου σε αυτά. Ως εκ τούτου, η κύρια δουλειά στη διαχείριση των οικονομικών πόρων είναι η αύξηση του ποσού των ιδίων κεφαλαίων.
Ο ευκολότερος τρόπος για την επίτευξη αυτού του στόχου είναι η αύξηση του ποσού του εγκεκριμένου κεφαλαίου. Η επέκταση του κεφαλαίου θα αυξήσει το μέγιστο ποσό δανείου ανά δανειολήπτη και θα επικεντρωθεί σε μακροπρόθεσμες επενδύσεις.
