כיום, רבים מכירים את תשלומי קצבה.בשל השימוש הנרחב בשיטה זו של פירעון חובות ההלוואה. עם זאת, קצבה אינה רק מונח בנקאי. היא מתרחשת בתחומים שונים - מביטוח לפנסיה, שבה היא משמשת להתייחסות לתשלומים / תשלומים שוטפים. בתחילה, מילה זו משתמעת מחזוריות שנתית (מן הלטינית "annuus" - "בשנה"). עם זאת, בפרשנות המודרנית, גבולות ברורים נשטפים, קצבה היא כל תשלומים שווים קבוע (יומי, חודשי, רבעוני, וכו '). שני המאפיינים העיקריים של סוג זה של תשלום הם תדירות וקביעות של הסכום ששולם.
עם זאת, לא כל מרכיבי הקצבה הםערכים קבועים. קחו למשל הסכם שחתם עם ארגון בנקאי. לכן, בעת בקשת הלוואה, הלווה מסכים לשלם למלווה באופן קבוע (בדרך כלל חודשי) סכום מסוים של כספים (תשלומי קצבה) כדי להחזיר את ההלוואה. יתר על כן, ערך זה כולל הן חלק מסכום ההלוואה העיקרי והן ריבית לשימושו. הם אלה שמשתנים בזמן. בתחילה (לפני אמצע תקופת ההלוואה) סכום הריבית ששולם עולה על סכום ההחזר של החוב העיקרי, ואז (אחרי אמצע תקופת ההלוואה) המצב משתנה באופן דרמטי, ורוב הקצבה היא כבר חובו של הלווה.
איך במקרה זה החישובקצבה? להסבר מובן יותר אנו נותנים דוגמא. נניח שנחתם הסכם הלוואה בתנאים הבאים: תקופת הלוואה - שנה (מ -28 בנובמבר 2013 עד 28 בנובמבר 2014); ריבית - 20% לשנה; סכום הלוואה (קרן) - 150 אלף רובל. אנו מעוניינים בסכום התשלומים החודשיים (קצבה) ותשלום יתר על הלוואה (מחיר הכספים שהושאלו). התשלום שישולם ב -28 בדצמבר (וכל חודש שלאחריו) מחושב על פי הנוסחה:
הרשות הפלסטיניתהודעה = R * (1 - (1 + i)-מר) / i, איפה
הרשות הפלסטיניתהודעה - סכום ההלוואה (או הערך הנוכחי של הקצבה הוא 150 ט. ר.);
R - סכום תשלום חודשי;
i - ריבית חודשית (20% / 12 = 1.67);
n הוא מספר תקופות ההלוואות (12 חודשים).
לפיכך, R (או קצבה) הוא ערך שווה ל:
הרשות הפלסטיניתהודעה* i / (1 - (1 + i)-מר) = 150000 * 0.0167 / (1 - (1 + 0.0167)-12) = 13898 רובל.
עכשיו קל לקבוע עד כמה יתקבל תשלום יתר של ההלוואה בתנאים שלנו:
13898 * 12 - 150000 = 16776.
מחיר זה יצטרך לשלם עבור השימושכסף בנקאי. בעזרת הנוסחה באקסל תוכלו לבנות לוח שעליו ייצבעו רכיבי תשלום הקצבה (ריבית וחלק מהחוב העיקרי שתשלמו בכל חודש), נזכר שהם משתנים. לא קשה לחשב אותם, רק חודשי אתה צריך להפחית את החוב העיקרי בסכום שכבר שילם ולהכפיל אותו בריבית (כידוע, הוא מחושב בדיוק על החוב שנותר).
כמובן ששיטת הקצבה מביאה משמעותיתתועלת לבנק, מכיוון שבהתחלה הלווה משלם בעיקר ריבית, ורק אז מתחיל החזר סכום הקרן. וככל שהלקוח משלם את ההלוואה, כך מרוויח מוסד האשראי. זו הסיבה שבנקים לא כל כך אוהבים את הפירעון של הלוואה מוקדם (עד לאחרונה, במקרה זה, לעתים קרובות חויבה עמלה שבוטלה על פי החוק).
תכונה זו של תשלומי קצבה (שינויחלקים רכיבים) אופייניים בדיוק להלוואות. בדרך כלל קצבה היא פשוט סכום קבוע, שתשלומיו מתבצעים בתדירות נתונה. דוגמא לכך היא בתחומים אחרים: שכר דירה, שכר דירה, פנסיה, דמי פחת, תשלומים קבועים של חברת ביטוח למבוטחים או, לעומת זאת, דמי ביטוח, אגרה שנתית וכו '.
