Riadenie likvidity a solventnostiBanka sa teoreticky spolieha na mnoho rôznych teórií: teóriu pôžičiek, vysídlenie, očakávaný príjem a ďalšie. Všetky majú svoje výhody a nevýhody a svojou čistou formou nespĺňajú požiadavky praxe. Syntetizáciou určitých teoretických aspektov však banky vytvárajú svoj vlastný koncept riadenia likvidity, ktorý najlepšie vyhovuje požiadavkám ich činnosti a úspešne ho uplatňuje.
V súčasnosti je výberKoncepcie riadenia likvidity v bankovníctve sú určené dvoma prístupmi: banka musí mať buď vždy na sklade dostatočné množstvo likvidných aktív, alebo musí mať schopnosť kedykoľvek prilákať likvidné prostriedky na finančnom trhu. V ekonomickej literatúre je táto alternatíva vyjadrená v rozdelení likvidity banky na likviditu - „rezerva“ (stacionárna likvidita) a likviditu - „tok“ (súčasná likvidita). Prvá z nich popisuje likviditu súvahy banky v určitom časovom okamihu, ochotu plniť všetky súčasné záväzky na základe dostupnej likvidity. Súčasná likvidita ukazuje možnosť premeny nízko likvidných aktív na likvidnejšie, čo spolu s poskytovaním minimálnych rezerv likvidných aktív umožňuje efektívnejšie riadiť vznikajúce situácie.
Tento prístup k zvažovaniu likvidity určujeobsah súčasných stratégií riadenia likvidity, z ktorých hlavné sú: stratégie riadenia aktív, pasív, aktív a pasív.
Prvým z nich je akumulácia bankylikvidné prostriedky vo forme peňazí. Uplatňovanie tejto stratégie je podmienené prítomnosťou rozvinutých finančných trhov v krajine so stabilnou cenovou úrovňou a možnosťou uhradenia počiatočných investícií pri najmenšom riziku. Stratégia riadenia záväzkov je založená na pôžičke platobných prostriedkov, keď je súčasná likvidita nízka. Najvhodnejšou súčasnou praxou je tretia stratégia. Predpokladá sa, že súčasná likvidita sa udržiava do tej miery, do akej sú potrebné na pokrytie súčasných požiadaviek av prípade potreby aj na ich aktívne pritiahnutie na trh.
Súčasná likvidita so všetkými vyššie uvedenýmistratégie a metódy sa v praxi poskytujú na celkom prijateľnej úrovni a samotné stratégie riadenia sú dosť efektívne a moderné banky ich v procese riadenia likvidity často využívajú. Prítomnosť viacerých neodňateľných podmienok na ich úspešné uplatňovanie však banke nedáva úplnú dôveru v bezpečnosť jej činností. Tieto metódy riadenia zdrojov sa vyznačujú nízkou úrovňou presnosti, ktorá vedie k strate významnej časti potenciálneho zisku a situácii, keď je súčasná likvidita znížená. V tomto prípade ich možno použiť iba na vyriešenie existujúcej situácie. Účinným spôsobom, ako zachovať likviditu banky, je však predpovedať možné eskaláciu negatívnych okolností s cieľom prijať proaktívne opatrenia. Preto je v tejto fáze dôležité považovať praktický prejav likvidity banky aj za „predpokladanú“ likviditu.
Likvidita - „predpoveď“ je charakterizovanáidentifikácia možných scenárov vývoja situácie v oblasti likvidity bánk za súčasných podmienok a prijatie viacerých včasných opatrení s cieľom získať maximálny úžitok zo súčasnej situácie. Metodika riadenia likvidity pre tento prístup je založená na metóde matematického modelovania dynamických procesov s optimalizáciou konkrétnych ukazovateľov. Tieto metódy umožňujú zvýšiť efektívnosť manažérskych rozhodnutí a zabezpečiť potrebnú úroveň bezpečnosti.
