Her işletme er ya da geç yüzleşirDevam eden faaliyetleri sağlamak, pahalı teçhizat alımı veya başka amaçlar için belirli miktarda kredi alma ihtiyacı. Açıkçası, her işletme kredi vermeye değmez - şirketler bir şirketin güvenilirliğini ve kredi verme riskini belirleyen bazı göstergeler açısından kendi aralarında farklılık gösterir. Bu makalede, şirketin kredibilitesinin analizinin ne olduğu ve bunun nasıl gerçekleştiği hakkında konuşacağız.
Kredi vermek her zaman ile ilişkilidirBorçlunun parayı iade etmeme olasılığı her zaman olduğu gibi belli bir risk vardır. Bu riski en aza indirmek için, büyük finansal kuruluşlar, bir şirkete borç vermeden önce, bu şirkete borç vermenin uygulanabilirliğini değerlendirmek için şirketin kredibilitesi hakkında sözde bir analiz gerçekleştirir. Analizin sonuçlarına dayanarak, kredi vermeye veya vermeme kararı verilir, kredinin koşullarını değiştirmek de mümkündür - miktar, faiz oranı, kredi vadesinin değiştirilmesi.
Kredi analizi yapılamayabilirsadece dışarıdan değil, aynı zamanda içeriden. Bankaların kararını önceden tahmin etmenize olanak sağladığından ve böylece kaynakları dışarıdan çekmeye güvenip güvenmeyeceğinize önceden karar vermenize olanak sağladığı için kredibilitesini analiz etmek mümkün ve gereklidir. Bu prosedür, genellikle şirket işleri ile ilgili sonuçlarında yazdıkları denetim şirketleri tarafından da yapılmaktadır.
Pratik açıdan analizkuruluşun kredibilitesi, değerlerine dayanarak birkaç temel göstergenin hesaplanmasıdır ve şirketin kredi alma olasılığı hakkında görüş oluşur:
1) "Satış / dönen varlıklar" oranı- Bu oran ciro derecesini ve dolayısıyla şirketin dönen varlıklarının kullanım etkinliğini gösterir. Bu gösterge ne kadar yüksek olursa, işletmenin faaliyeti o kadar verimli bir şekilde oluşturulur ve bu nedenle borçlu olarak o kadar güvenilir olur.
2) "Satış / kendi oranısermaye ”- işletmenin kayıtlı sermayesini kullanma verimliliğini karakterize eder. Yine, bu göstergenin değeri ne kadar yüksek olursa, işletmenin kredi değeri de o kadar yüksek olur.
Kurumsal kredi analiziaceleyle gerçekleştirilir, bazen sadece yukarıdaki iki rakamla sınırlıdır. Bununla birlikte, tam bir analiz üç göstergenin daha dikkate alınmasını içerdiğinden, bu yaklaşım başarısızlığa giden doğru yoldur:
3) Соотношение «краткосрочная borç / özsermaye ”- şirketin borçlarının sermaye tarafından karşılanma derecesini karakterize eder. Oran ne kadar küçük olursa, şirketin alacaklılarını ödemesi o kadar kolay olur.
4) "Alacakların oranı"borç / gelir ”- şirket borçluları tarafından borç ödeme hızını değerlendirmenizi sağlar. Potansiyel borç verenin bu göstergeyi mümkün olduğunca küçük yapmakla ilgilenmesi mantıklıdır, çünkü şirkete olan borç ne kadar hızlı olursa, borçlu olarak o kadar güvenilir olur.
5) "likit varlıklar / kısa vadeli"borç ”- şirketin en likit varlıklarıyla en acil borçlarının teminat derecesini karakterize eder. Bu gösterge ne kadar yüksek olursa, firma kredibilite açısından o kadar iyi hisseder.
Sadece hesaplandıktan sonra (tercihenSon birkaç yıl içinde) bu göstergeler, işletmenin kredi değerliliğinin analizinin tamamlandığı düşünülebilir. Şimdi, kredi veren tüm finansal geçmişini bildiğinden, işletmeye kredi vermek konusunda bir karar vermekten korkamazsınız.
