Всупереч думці, що склалася, турбота про майбутнівідрахуваннях з бюджету включає в себе не просто офіційне працевлаштування та сплату обов'язкових внесків до ПФР, а й можливість вибрати варіант розвитку і формування майбутніх дотацій. Для того щоб не шкодувати про втрачену вигоду і отримувати гідні допомоги при досягненні певного віку, необхідно розібратися, яким чином розраховуються відрахування з бюджету в Росії, що собою являє страхова, а що - накопичувальна пенсія, порядок формування і виплати обов'язкових внесків від роботодавця. Визначившись з вибором, громадяни зможуть не тільки дізнатися розмір відрахувань з бюджету, але і проіндексувати свої накопичення.
Пенсія в Росії підрозділяється на 2 види:страхову й накопичувальну частини. Перші відрахування йдуть на виплати допомоги трудящим, які вже досягли пенсійного віку, а також на соціальні пенсії (не пов'язані зі старістю). Накопичувальна частина являє собою відрахування роботодавця в керуючу компанію або Недержавний пенсійний фонд. Виплата накопичувальної пенсії буде проводитися після досягнення працівником певного віку.
Формування страхової пенсії (і накопичувальної пенсії) може здійснюватися 2 способами:
У першому випадку працівнику необхідно звернутися ввідділення ПФ РФ для того, щоб написати заяву про перехід в НПФ або УК. У другому, навпаки, не потрібно нікуди приходити - це буде означати добровільна відмова від формування накопичувальної пенсії з метою нарахування страхових виплат для діючих одержувачів бюджетних коштів.
Для того щоб збільшити розмір майбутніхвідрахувань від роботодавця в ПФР, громадянин повинен визначитися з вибором: в який з організацій виявиться його накопичувальна пенсія. Формування, інвестування, виплата і право успадкування внесків будуть прямо залежати від правильного рішення працівника.
Ті громадяни, які до кінця грудня 2015 рокуне обрали компанію, що займалася б індексацією обов'язкових внесків (ОПВ), вважаються «мовчунами». Накопичувальна пенсія, порядок її формування і виплати для «мовчунів» залишаються в минулому - тепер все пенсійні виплати будуть являти собою разову частина і індексуватися в залежності від стану економіки країни і розміру бюджету. З 1 січня поточного року 6% накопичень автоматично перейдуть в страхову частину, яка призначена для виплати допомоги пенсіонерам.
Працівники 1967 року народження (і наступнихперіодів), які визначилися з вибором недержавної пенсійної компанії, беруть на себе відповідальність за стан обов'язкових відрахувань від роботодавця.
Вибираючи між державою і НПФ (або Керуючоїкомпанією), слід мати на увазі, що переклад накопичувальної частки пенсійних внесків в іншу керуючу компанію або фонд здійснюється раз на рік, і в разі зміни свого рішення щодо «долі» відрахувань з бюджету, необхідно повторно звернутися до відділення ПФ РФ. Однак при зміні НПФ з часовим проміжком менше 5 років індексаційні відрахування, отримані за період перебування в попередній компанії, згоряють.
Перебуваючи перед вибором, як використовувати накопичувальну частину пенсії, громадянам РФ необхідно визначитися, який напрямок є для них пріоритетним.
При відмові від переведення пенсійних накопичень вНПФ або УК, величина соціальних відрахувань повністю залежить від стану економіки країни і розміру її бюджету. Держава гарантує щорічну індексацію страхових виплат з урахуванням зростання інфляції і коригувальних коефіцієнтів. Накопичувальна пенсія, порядок її формування і виплати в такому разі не враховуються.
Рівень коефіцієнтів, що коректують підсумковусуму страхових відрахувань, у держави буде значно нижче, ніж у приватних компаній, оскільки їх індексація пов'язана зі станом фірми на ринку страхових послуг. Тобто у громадян Росії є вибір: залишитися в Пенсійному фонді і гарантовано отримати страхові виплати після досягнення певного віку або ж перевести накопичувальні внески приватної компанії, де вони будуть додатково проіндексовані.
Якщо діяльність компанії за останній рік булауспішною, сума торгових виплат по накопичувальної пенсії може бути вище, ніж запропонована державою страхова частина. Однак тут є присутнім ризик упущеної прибутку: в тому випадку, якщо НПФ або УК вели збиткову кампанію, доплата до виплати накопичувальної пенсії здійснюватися не буде.
При виборі НПФ або УК в першу чергу вартозвернути увагу на наявність ліцензії, що дає право займатися наданням послуг з ОПС і НПО. Наявність ліцензії гарантує виконання організацією своїх зобов'язань по пенсійному страхуванню і забезпеченню, а саме: індексацію внесків працівника з урахуванням коефіцієнтів прибутковості НПФ, актуальну інформацію про рівень страхових накопичень, виплату коштів в повному розмірі в одноразової формі або з поділом за періодами.
Виплата накопичувальної пенсії здійснюється тієюкомпанією, яку працівник вибрав останній (в разі зміни НПФ). Важливо знати, що наявність ліцензії не обов'язково говорить про успішну діяльність фірми за поточний період, і жодна компанія не дає 100% гарантії, що внески платників будуть проіндексовані.
Крім ліцензії, працівник повинен уважно вивчити діяльність НПФ або УК, порівняти відгуки клієнтів з обіцянками співробітників фірми, вивчити рейтинги агентств.
Незалежні агентства (наприклад, «Експерт РА»)привласнюють доступний для ознайомлення користувачам мережі рейтинг благонадійності ліцензованим недержавним компаніям: чим вищий цей показник, тим більше шансів на те, що при настанні пенсійного віку у громадянина не виникне проблем при отриманні накопичувальної частини пенсії в НПФ або УК. Кількість клієнтів, які довірили свої заощадження, досвід в страховому бізнесі і відсутність невдоволення з боку учасників страхової програми також грають не останню роль при визначенні кандидата.
З 2015 року Центробанк посилив вимоги,пред'являються до НПФ і КК, зокрема до надання пенсійних послуг населенню РФ. Наслідком цього стали численні відгуки ліцензій у компаній, які не пройшли перевірку на благонадійність.
Одним з рішень, які спричинили позбавленняправ займатися діяльністю в сфері ОПС і НПО, стало недотримання вимог законодавства РФ про розмір пенсійних накопичень, службовців гарантією виконання зобов'язань перед членами фонду.
Громадяни, НПФ або УК яких позбулися ліцензії,можуть перевести свої внески в іншу компанію, наприклад в ПФ РФ, який буде відповідати тільки за формування страхової пенсії (і накопичувальної пенсії в такому разі не буде), або іншого недержавного фонду.
З 2015 року в Росії діє системагарантування пенсійних внесків, що працює за принципом страхування банківських вкладів, що дає захист накопиченим коштам працівників, які будуть сплачені в повному розмірі з коштів ПФ РФ або НПФ (КК).
При переході в НПФ або УК накопичувальна пенсія,порядок її формування і виплати будуть відображатися на сайті компанії. Для цього необхідно зареєструватися в «Особистому кабінеті», пройшовши необхідну ідентифікацію. У будь-якому недержавному фонді при вході на сайт обов'язково вказується ПІБ працівника, номер договору ОПС або НУО та СНІЛС. В якості додаткових реквізитів можуть зажадати адреса за пропискою, відомості про роботодавця та виписку з трудової книжки.
Після реєстрації в «Особистому кабінеті» учаснику програми будуть доступні такі відомості:
Для точного розрахунку розміру майбутньої пенсіїкористувачу ресурсу можна скористатися калькулятором, який в режимі онлайн підрахує, які виплати покладаються платнику після закінчення роботи. В основі підрахунків лежить вік учасника, стать, початок трудової діяльності і офіційна заробітна плата. Принцип дії калькулятора простий: чим вище рівень винагороди за працю, тим більший розмір пенсії покладено платнику.
Розрахунок основної частини трудової пенсії на сайті ПФР відбувається за тим же принципом.
Крім того, користувачам можна скористатисябезкоштовним сервісом: замовлення виписки з ПФ РФ. Звіт про стан пенсійного рахунку та нарахованих виплати формується з періодичністю раз на рік. Накопичувальна частина пенсії, порядок її формування і виплати в звіті ПФР відображені не будуть.
Після того як працівник досяг певноговіку (60 років - чоловіча стать, 55 - жіночий), йому належить виплата накопичень, отримати які він може в відділенні ПФР або недержавного фонду (КК). Розмір відрахувань, належних працівникові, буде залежати від того, як давно був укладений договір ОПС, від рівня заробітної плати та стану НПФ. Якщо діяльність фонду була успішною, то накопичувальна пенсія, формування якої почалося з дати укладення договору ОПС, буде виплачена з урахуванням коефіцієнтів прибутковості, індивідуальних для кожної комерційної організації. Якщо розмір інвестиційного портфеля НПФ або УК протягом дії договору був невеликий, або ж компанія відчувала труднощі на фінансовому ринку, то акумульована накопичувальна частина пенсії з урахуванням нарахованих відсотків буде невеликою, або ж надбавок НЕ буде зовсім.
Накопичувальна пенсія, порядок формування івиплати повністю залежать від діяльності компанії, і, якщо підсумкова сума нарахувань не влаштовує платника, можна звернутися до керівництва фірми з проханням переглянути коригуючий коефіцієнт.
У кожній компанії виплата накопичувальної частиниздійснюється по-своєму, і будь-яка з фірм дає учаснику програми вибрати зручний спосіб зарахувань: одноразово у вигляді загальної суми або у формі ануїтетних платежів з розбивкою по місяцях.
Для отримання виплат працівник повинен досягтинеобхідного віку і мати при собі підтверджуючі документи: паспорт РФ, пенсійне посвідчення, СНІЛС і договір ОПС. Якщо спосіб отримання виплат має на увазі наявність банківського рахунку, то потрібно взяти реквізити для здійснення переказу. У відділенні Пошти Росії за послугу стягуватиметься комісія відповідно до тарифів організації.
Закон про виплату накопичувальної пенсіївстановлює, що в разі смерті громадянина його пенсійні внески будуть виплачені правонаступникам. Для того щоб самостійно визначити коло осіб, яким буде покладена виплата, учасник програми ОПС або НУО повинен звернутися в ПФР (якщо він є «мовчуном») або НПФ і написати заяву про розподіл кола осіб, яким будуть нараховані допомоги.
У разі якщо працівник самостійно невизначив, кому покладені виплати накопичувальної пенсії, першочергове право на отримання внесків належить його найближчим родичам: дітям, чоловікові, батькам.
Рідні сестри / брати, внуки, а також бабусі йдідусі є другими по черзі особами, яким буде виплачено накопичувальна пенсія. Порядок формування її не відрізнятиметься від виплати попереднім родичам.
Для отримання пенсійних внесків родичіповинні звернутися до відділення ПФР або НПФ протягом 6 місяців з дня смерті учасника програми та надати пакет документів, що підтверджують зв'язок і право отримання виплат. ПФР приймає рішення про нарахування / відмову протягом 5 днів, недержавні компанії - до 14 робочих днів.
Відрахування будуть проведені не пізніше 20 числа місяця, що настає після дати прийому заяви.
Бажають проіндексувати свої страхові накопичення не раз стикалися з проблемою, якої спосіб вигідніше: недержавне пенсійне забезпечення або обов'язкове пенсійне страхування.
І в першому, і в другому випадку накопичення працівника, перераховані до Пенсійного фонду, будуть проіндексовані.
Основна відмінність між програмами полягає втому, що в разі оформлення договору ОПС пенсійні накопичення відраховуються роботодавцем, а при НВО працівник сам зобов'язаний здійснювати платежі (ДСВ) в ПФР. І якщо при ОПС виплати залежать від рівня заробітної плати учасника програми, то при ДСВ клієнт сам вибирає суму відрахувань (але не менше встановленого договором розміру).
Таким чином, ОПС і НПО є спорідненими програмами (як поняття накопичувальна пенсія і термінова пенсійна виплата), різниця полягає лише в способі внесення внесків.
З 1 січня 2014 року уряд РФ«Заморозило» накопичувальні пенсії громадян на невизначений період. Таке рішення було прийнято у зв'язку зі змінами, пов'язаними з реорганізацією системи пенсійних фондів, кожен з яких повинен пройти перевірку Центробанку на виконання всіх зобов'язань перед учасниками договору. Компанії, які пройшли перевірку, автоматично отримували безстрокову ліцензію на надання пенсійних послуг населенню і вступали в програму страхування пенсійних накопичень. Продовження мораторію в 2016 році було пов'язано з дефіцитом бюджету і важким станом російської економіки.
Накопичувальна пенсія, порядок її формування і виплати в 2016 році як і раніше не будуть проіндексовані.
Таким чином, дана стаття була присвячена актуальному, що цікавить багатьох пенсійному питання (порядок формування, виплати, законні обґрунтування) і можливим нюансам в цій сфері.
