Акредитив е финансова сделка, в рамките напри което платецът се издава на банката по посока на банката на бенефициента. Банковата манипулация се извършва по инициатива на клиенти, от тяхно име в съответствие със споразумението за партньорство. Поръчката се състои в извършване на плащания от физическо или юридическо лице по предвидените условия по нареждане.
След като проучихме концепцията и видовете акредитиви, ще спремфакта, че този формат на взаимни разплащания през банката има както положителни аспекти, така и недостатъци. Акредитив може да се нарече условно парично задължение, което се приема от банката по нареждане на заявителя, съгласно което финансовата институция се задължава да извърши плащане към бенефициента в размера, посочен в документите. Това определя високо ниво на сигурност и действа като гаранция, че нито една от страните няма да бъде измамена. Можете по-лесно да опишете ситуацията. Например, една фирма иска да закупи определен продукт от друг, но поради риск не иска да плати веднага. В тази ситуация купувачът моли банката да заплати стоката за нея, като му даде разписка, че плащането ще бъде извършено по-късно, след получаване на стоката. Банката прехвърля определена сума на продавача и след това, на базата на разписка, тегли средства от купувача. Разплащанията с банката и между страните в този формат се наричат плащания с акредитиви. Видовете акредитиви определят индивидуалните тънкости на партньорството между 4 страни.
При формиране на партньорства междупредприемачът и организацията, както и между частни лица и индивидуални предприемачи, съществува висок риск от загуба на пари или стоки при сключване на споразумение или при взаимни споразумения. Видовете акредитиви, представени в банковия сектор, позволяват да се избегнат значителни загуби при извършване на транзакции за големи суми. Минимизиране на риска се дължи на факта, че всеки финансов процес по акредитива се осъществява под строг контрол едновременно от две банки. Неспазването на условията на договора с всяка от страните е напълно изключено. Доставчикът на продукта, всъщност като купувача си, просто не може да не изпълни задълженията си по партньорството.
При использовании аккредитивов при проведении взаимните разчети е изключително важно да изберете подходящия тип операция. Отварянето на последния се извършва от банката единствено по указание на платеца, поради което изборът относно формата на транзакцията остава на платеца. В договора се вписва информация относно предлагания подтип на банкова транзакция. В съответствие със стандартите на Централната банка на Руската федерация е обичайно да се разграничават следните видове акредитиви:
Депозираните и гарантирани транзакции са най-често срещаните разплащания чрез акредитиви. Видовете акредитиви определят спецификацията на самите операции.
Потвърдено акредитив, видовете на който могатразличава се в зависимост от спецификацията на транзакциите (отменяеми и неотменими), е акредитив, при който изпълнителната финансова институция поема задължения за извършване на плащания, независимо от факта на превод на пари от банката, в която е издадено потвърждаващото акредитив. Процедурата за съгласуване на нюансите на операцията се определя от междубанкови споразумения. Отговорът на въпроса каква комбинация от видове акредитиви е невъзможен се крие именно в горното определение. Други тандеми са просто неприемливи.
Обичайно е да се считат както отменяемите, така и неотменимите акредитиви, както еднакво изисквани при провеждането на взаимни разплащания. Видовете акредитиви в тази категория също имат своите специфики.
Получателят на средства за банкови операции имаправото да откаже плащане, но до изтичането му и при условие, че този нюанс е посочен в договора. Приема се по предварителна уговорка и приемане на трето лице, което е упълномощено от правата на платеца.
Разпределете не само основните видове акредитиви, но и техните разновидности. Можем да споменем следните модификации на банковата операция:
При сключване на договори в договори е задължителнопосочва се формата на взаимните разплащания, както и характеристиките на доставката на стоки или схемата за предоставяне на услуги. Планираните видове акредитиви и техните характеристики задължително се регистрират в документите. За да избегнете проблеми, документите трябва да съдържат следната информация:
Для того чтобы партнерство прошло успешно, платецът трябва независимо или с помощта на специалист да проучи този формат на банковите операции, като се съсредоточи върху това кой използва какви видове. Акредитивите варират в зависимост от формата на взаимните разплащания. За конкретен случай е необходимо да изберете оптималния формат на партньорство. Струва си да се каже, че в случай на нарушаване на формата на сетълмент, цялата отговорност се носи от финансовите институции в съответствие със закона. Това се определя от факта, че представителите на финансовите институции са особено внимателни за проверка на документация, потвърждаваща доставката на стоки, извършването на определен обем работа или предоставянето на услуги.
Для данного типа безналичного расчета свойственны плюсовете и минусите. Положителните страни на партньорството включват наличието на 100% гаранция за плащане на продавача на стоката или доставчика на услуги. Контролът върху сетълмента на транзакциите се осъществява от самите финансови институции, което елиминира риска от измами и правилното изпълнение на задълженията им от всяка от страните. При извършване на банкова операция поради забавяне на плащането купувачът не изтегля част от капитала от икономическия оборот. Плащането за стоки или услуги се извършва като на вноски. В момента на подписване на договора купувачът може да няма средства в ръцете си. Същият момент също е недостатък, но вече за продавача на стоки и представителя на услугите. Те получават пари на разсрочване. Заслужава да се спомене, че схемата на партньорство по акредитив е много сложна, няма да се получи веднага. Световната практика обаче показва, че бизнесмени, които някога са използвали офертата, никога не използват други формати за плащане. Предимството по отношение на високите показатели за сигурност покрива изцяло сложния работен процес и сравнително високите банкови комисиони.
