नकद लेनदेन बैंकों, विभिन्न संगठनों और कंपनियों के नकद डेस्क से पैसे की प्राप्ति और निकासी से संबंधित कार्य हैं, जिन्हें विशेष रसीद और डेबिट ऑर्डर के साथ जारी किया जाता है।
फेडरल टैक्स सर्विस व्यक्तिगत उद्यमियों का ध्यान इस तथ्य की ओर आकर्षित करती है कि उनके द्वारा किए जाने वाले नकद लेनदेन को कुछ नियमों के अनुसार किया जाना चाहिए:
• नकदी शेष की सीमा निर्धारित करना आवश्यक है;
• धन, जो राशि इस सीमा से अधिक है, उसे बैंक खातों में रखा जाना चाहिए;
• सभी नकद लेनदेन रसीदों और डेबिट ऑर्डर का उपयोग करके किए जाने चाहिए;
• आपको एक उपयुक्त कैशबुक भी बनाए रखने की आवश्यकता है।
• निपटान और नकद केंद्रों में काम करना चाहिएनकदी डेस्क, साथ ही सिक्कों और मुद्रा इकाइयों के आरक्षित धन को बैंकनोट्स (बैंक ऑफ रूस की अनुमति के साथ) में वितरित करना। एक ही कारोबारी दिन के भीतर प्राप्त सभी नकदी को उसी दिन उपयुक्त खातों में पोस्ट किया जाना चाहिए;
• क्षेत्रीय बैंकिंग संस्थानों को वेतन पर या अन्य जरूरतों के लिए बस्तियों में ग्राहकों की जरूरतों को ध्यान में रखना चाहिए;
• सीमा की राशि कार्य दिवस के अंत में निर्धारित की गई है। सभी निधि जो इसे पार करती हैं, उन्हें आरक्षित निधि में स्थानांतरित किया जाना चाहिए, अर्थात्। परिसंचरण से वापस ले लिया;
• आरक्षित निधि और नकद निपटान केंद्रों में निधियों के भंडारण से संबंधित सभी जिम्मेदारियां अधिकारियों को सौंपी जाती हैं - प्रमुख, मुख्य लेखाकार और खजांची।
• आने वाली और बाहर जाने वाली संरचनाएं;
• मुद्रा विनिमय और अनुवाद करने वाले उपखंड।
भंडारण के प्रभारी अधिकारीक़ीमती सामानों में धातु की मुहरें और चाबियां होनी चाहिए, साथ ही टिकट भी। नकदी लेन-देन को सही तरीके से करने के लिए इन निधियों की आवश्यकता होती है।
बैंकिंग संस्थानों में नकद निकासी के लिएअलग नकद डेस्क काम। निपटान नकद लेनदेन को अंजाम देने के लिए, प्रबंधक रसीद के विरुद्ध आवश्यक राशि में कैशियर को नकद जारी करता है। मजदूरी के लिए, विशेष व्यय आदेशों पर तीन कार्य दिवसों के लिए धन जारी किया जा सकता है।
यह ध्यान देने योग्य है कि कैशियर जो बाहर ले जाता हैनकद और निपटान संचालन, एक साथ कई चेक पर पैसा जारी करने के लिए मना किया जाता है, साथ ही साथ मुद्रा के साथ किसी भी कार्रवाई को करने के लिए, जिसमें ग्राहक धन जमा नहीं करते हैं, लेकिन एक ही समय में पैसे की जांच और नकदी योगदान के लिए एक आवेदन पत्र प्रस्तुत करते हैं।
यह भी कहा जाना चाहिए कि प्राप्त करने या जारी करते समयपैसा, खजांची प्रासंगिक प्रमाण पत्र तैयार करने के लिए बाध्य है। दिन के अंत में, शेष धन, नकद चालान दस्तावेज़, कैलकुलेटर के नियंत्रण टेप के साथ एक प्रमाण पत्र सत्यापन के लिए खजांची के प्रबंधक को रसीद के खिलाफ सौंप दिया जाता है।
