Upravljanje likvidnošću i likvidnošćuBanka se teoretski oslanja na različite teorije: teoriju kredita, raseljavanja, očekivanog dohotka i druge. Svi oni imaju svoje prednosti i mane i u svom čistom obliku ne zadovoljavaju zahtjeve prakse. Ipak, sintetizirajući određene teorijske aspekte, banke stvaraju vlastiti koncept upravljanja likvidnošću koji najbolje zadovoljava zahtjeve njihovih aktivnosti i uspješno ga primjenjuju.
U sadašnjoj fazi izboraPojmovi upravljanja bankarskom likvidnošću određeni su dvama pristupima: banka mora uvijek imati na zalihi dovoljan iznos likvidne imovine ili imati mogućnost privlačenja likvidnih sredstava u bilo kojem trenutku na financijskom tržištu. U ekonomskoj literaturi, ova se alternativa izražava podjelom likvidnosti banaka na likvidnost - „rezerva“ (stacionarna likvidnost) i „likvidnost -„ tijek “(tekuća likvidnost). Prvi od njih opisuje likvidnost bilance banke u određenom trenutku, spremnost na ispunjavanje svih tekućih obveza na temelju raspoložive likvidnosti. Tekuća likvidnost pokazuje mogućnost pretvaranja nisko likvidne imovine u likvidnije, što zajedno s osiguravanjem minimalnih rezervi likvidne imovine omogućava učinkovitije upravljanje novonastalim situacijama.
Taj pristup razmatranja likvidnosti određujesadržaj sadašnjih strategija upravljanja likvidnošću, od kojih su glavne: strategije upravljanja imovinom, pasivom, imovinom i obvezama.
Prva od njih je gomilanje bankelikvidna sredstva u obliku novca. Primjena ove strategije određena je prisutnošću razvijenih financijskih tržišta u zemlji sa stabilnom razinom cijena i mogućnošću nadoknade početnih ulaganja uz najmanji rizik. Strategija upravljanja obvezama temelji se na zajmu sredstava plaćanja kada je trenutna likvidnost niska. Treća strategija najviše odgovara zahtjevima suvremene prakse. Pretpostavlja se da se tekuća likvidnost održava do te mjere da je nužna za pokrivanje trenutnih potreba, a po potrebi i njihovu aktivnu privlačnost na tržište.
Tekuća likvidnost, uz sve navedenoStrategije i metode u praksi se pružaju na vrlo prihvatljivoj razini, a same strategije upravljanja prilično su učinkovite i moderne banke ih široko koriste u procesu upravljanja likvidnošću. Međutim, prisutnost niza neotuđivih uvjeta za njihovu uspješnu primjenu ne daje banci potpuno povjerenje u sigurnost svojih aktivnosti. Ove metode upravljanja resursima karakteriziraju niska razina točnosti, što dovodi do gubitka značajnog dijela potencijalne dobiti i situacije kada se smanji trenutna likvidnost. U ovom slučaju se mogu koristiti samo za rješavanje postojeće situacije. Međutim, učinkovit način očuvanja likvidnosti banke je predviđanje moguće eskalacije negativnih okolnosti s ciljem poduzimanja proaktivnih mjera. Stoga je važno u ovoj fazi razmatrati praktičnu manifestaciju likvidnosti banaka i kao "prognoziranu" likvidnost.
Karakterizira se „prognoza“ likvidnostiidentificiranje mogućih scenarija za razvoj situacije na polju likvidnosti banaka u prevladavajućim uvjetima i poduzimanje brojnih pravovremenih mjera da se izvuče maksimalna korist iz trenutne situacije. Metodologija upravljanja likvidnošću za ovaj pristup temelji se na metodi matematičkog modeliranja dinamičkih procesa s optimizacijom pojedinih pokazatelja. Ove metode mogu poboljšati učinkovitost upravljačkih odluka i pružiti potrebnu razinu sigurnosti.
