Operações de caixa - são ações relacionadas ao recebimento e emissão de dinheiro nos caixas dos bancos, várias organizações e empresas, emitidas com ordens especiais de crédito e débito.
O Serviço Tributário Federal chama a atenção de empreendedores individuais para o fato de que as transações em dinheiro que realizam devem ser realizadas de acordo com certas regras:
• você precisa determinar o limite do saldo de caixa;
• dinheiro, cujo valor exceda esse limite, deve ser armazenado em contas bancárias;
• Todas as transações em dinheiro devem ser executadas usando ordens de crédito e débito;
• Você também precisa manter um livro caixa apropriado.
• nos centros de liquidação financeira deve funcionarmesas de dinheiro rotativas, bem como fundos de reserva de moedas e unidades monetárias em notas (com permissão do Banco da Rússia). Todo o dinheiro recebido em um dia útil deve ser lançado nas contas relevantes no mesmo dia;
• as instituições bancárias territoriais devem levar em consideração as necessidades dos clientes em dinheiro para pagamentos de salários ou outras necessidades;
• o valor limite é definido no final do dia útil. Todos os fundos que excedem esse valor devem ser transferidos para o fundo de reserva, ou seja, retirar da circulação;
• todas as tarefas relacionadas ao armazenamento de fundos no fundo de reserva e nos centros de liquidação financeira são atribuídas aos funcionários - o chefe, o contador principal e o chefe do caixa.
Estruturas de receita e despesa;
• unidades que realizam troca e conversão de moeda.
Diretores responsáveis pela custódiaobjetos de valor devem ter lacres e chaves de metal para as despensas, além de carimbos. Esses fundos são necessários para realizar transações em dinheiro corretamente.
Para retirada de dinheiro em instituições bancáriasbilheteiras separadas funcionam. Para realizar operações de liquidação financeira, o gerente fornece aos caixas a quantia necessária apenas mediante recebimento. Em relação aos salários, o dinheiro pode ser emitido por três dias úteis em pedidos de despesas especiais.
Vale ressaltar que o caixa que realizaLiquidação e operações de caixa, é proibido emitir dinheiro simultaneamente em vários cheques, bem como realizar quaisquer ações na moeda em que os clientes não depositam fundos, mas simultaneamente apresentam cheques e um aplicativo de pagamento em dinheiro.
Devo também dizer que, ao receber ou emitiro caixa é obrigado a elaborar as informações relevantes. No final do dia, o restante do dinheiro, documentos descartáveis em dinheiro, um certificado com a fita de controle da calculadora são entregues ao chefe da caixa registradora para verificação.
