Operațiunile în numerar sunt acțiuni legate de primirea și emiterea de bani de la casele de casă ale băncilor, ale diferitelor organizații și companii, care sunt emise cu ordine speciale de credit și debit.
Serviciul Fiscal Federal atrage atenția întreprinzătorilor individuali asupra faptului că tranzacțiile în numerar pe care le efectuează trebuie să fie efectuate în conformitate cu anumite reguli:
• trebuie să determinați limita soldului de numerar;
• banii, a căror valoare depășește această limită, trebuie să fie depozitați în conturile bancare;
• Toate tranzacțiile în numerar ar trebui să fie executate folosind ordinele de credit și debit;
• De asemenea, trebuie să păstrați o carte de numerar adecvată.
• în centrele de decontare ar trebui să funcționezeghișeele rotative, precum și fondurile de rezervă ale monedelor și unităților monetare din bancnote (cu permisiunea Băncii Rusiei). Toți banii primiți într-o zi lucrătoare trebuie să fie înregistrați în conturile relevante în aceeași zi;
• instituțiile bancare teritoriale ar trebui să țină seama de nevoile clienților în numerar pentru decontarea salariilor sau a altor nevoi;
• valoarea limită este stabilită la sfârșitul zilei de lucru. Toate fondurile care îl depășesc trebuie să fie transferate fondului de rezervă, adică. retragerea din circulație;
• Toate sarcinile legate de depozitarea fondurilor în fondul de rezervă și centrele de decontare a numerarului sunt atribuite funcționarilor - șef, contabil șef și șef al casieriei.
• structuri de venituri și cheltuieli;
• unități angajate în schimbul și traducerea monedelor.
Ofițerii responsabili cu custodiaObiectele de valoare trebuie să aibă sigilii metalice și chei pentru cămară, precum și timbre. Aceste fonduri sunt necesare pentru a efectua tranzacții cu numerar în mod corespunzător.
Pentru retragerea numerarului la instituțiile bancarefuncționează ghișeele de numerar separate. Pentru a efectua operațiuni de numerar de decontare, administratorul acordă casierilor suma necesară de bani numai contra primirii. Pentru salarii, banii pot fi eliberați timp de trei zile lucrătoare pe comenzi de cheltuieli speciale.
De remarcat că casierul care efectueazăOperațiuni de decontare și numerar, este interzisă emiterea de bani simultan pe mai multe cecuri de numerar, precum și efectuarea oricăror acțiuni cu monedă în care clienții nu depun fonduri, dar prezintă simultan cecuri de numerar și o cerere de plată în numerar.
De asemenea, trebuie să spun că atunci când primiți sau eliberațicasierul trebuie să întocmească informațiile relevante. La sfârșitul zilei, restul banilor, documentele de numerar cheltuibile, un certificat cu banda de control a calculatorului sunt predate șefului casei de marcat pentru verificare.
