Toți angajații care primesc numerarfondurile din sub-raport trebuie să știe cum să completeze corect raportul de cheltuieli. Prin urmare, contabilul ar trebui să ajute la completarea formularelor și să nu facă totul singur pentru angajat.
Un raport de cheltuieli este pregătit personal de către angajatul dinun singur exemplar. Un formular de raport de cheltuieli este completat de ambele părți. În partea din față, trebuie să scrieți numele întreprinderii, departamentul organizației, data completării, numele, poziția și să indicați în ce scopuri au fost primite și cheltuite fondurile care i-au fost emise în sub-raport. Numărul de documente primare și fișele atașate la raport este indicat.
În partea tabulară a formularului indicați primireasuma reflectă soldul sau cheltuielile. Pe verso, toate documentele justificative sunt listate în ordine cronologică, indicând valoarea costurilor. Suma totală de bani este rezumată și este pusă o semnătură personală. Originalele tuturor documentelor sunt atașate formularului. Este mai practic să lipiți documentele pe foaia A4 și să le numerotați.
În cazul în care documentele atașate s-au dovedit a fimai mult decât linii, mai multe forme ale părților inversă ale raportului sunt aplicate raportului de cheltuieli, iar inscripția „continuarea raportului avans nr.
Contabilul face înregistrări pe formularul indicând conturile de compensare, sumele și detaliile comenzilor de numerar, pentru care sunt decontate în final cu angajatul.
În contabilitate, faceți un marcaj de cecraportează, aprobă suma, stabilește data. Contabilul și contabilul principal al întreprinderii îl semnează, apoi îl transmit managerului pentru aprobare. După aprobare, raportul de cheltuieli se realizează în departamentul de contabilitate, restul banilor se plătește casierului pe ordinul de primire a numerarului, iar suma depășirii se acordă angajatului pe ordinul casei de marcat sau se transferă în contul proiectului său de salariu.
Un angajat poate scrie singur o cererepentru a deduce suma soldului din salariul său sau prin decizia conducerii, acest lucru se poate face dacă banii nu sunt returnați în termen de o lună după termenul de decontare.
Numerar de la casierie poate fi emis laraportează numai acelor angajați cu care a fost încheiat un contract de muncă și care răspund complet pentru sume anterioare. În primul rând, angajatul scrie cu mâna sa o cerere de a-i da suma necesară de bani, indică scopul cheltuielilor și pune o semnătură personală. Administratorul aprobă suma, stabilește condițiile pentru achitarea fondurilor și depunerea raportului, pune data și semnătura. După aceea, contabilul are dreptul să emită fonduri într-un raport personal către angajat.
Donează bani străinilor. Un raport privind banii cheltuiți trebuie depus în termen de trei zile lucrătoare după termenul stabilit de manager. Voi explica cu exemple:
1.După întoarcerea dintr-o călătorie de afaceri, trebuie să completați un raport în avans, să aduceți documente de călătorie, un certificat de călătorie, asigurare de călătorie, chitanțe de bagaje, un bilet pentru vânzarea prealabilă a biletelor, chitanțe pentru plată pentru o cameră de hotel sau un contract de închiriere de apartamente cu o persoană fizică. Toate acestea - nu mai târziu de trei zile lucrătoare după încheierea călătoriei.
2.În cazul achiziționării de bunuri și materiale pentru întreprindere sau a plății pentru servicii sau închiriere, raportul de încasări este însoțit de chitanțe, certificate de achiziție pe piață, contracte de vânzare, cecuri KKA, facturi, facturi de călătorie în cel mult trei zile de la data expedierii mărfurilor sau plata serviciilor. .
3. Posturile și negocierile sunt confirmate de chitanțe, facturi, cecuri de hârtie.
Raportul în avans este furnizat după cheltuirea banilor emiși anterior ca avans. Obiectivele de destinație pot fi foarte diferite:
1. nevoile gospodăriei
2. Poșta poștală
3. cheltuieli de călătorie
4. acte notariale
La rambursarea angajaților pentru o călătorie încălătorie de afaceri cu cheltuieli personale, un raport avans nu este întocmit. Pe baza ordinului șefului de călătorie de afaceri și a documentelor de raportare, departamentul de contabilitate transferă sau dă numerar în întregime din fondurile cheltuite. Nu este necesară nicio cerere de la angajat.
