La forma de la orden de pago es aprobada por el ReglamentoBanco Central № 383-P. Este documento es una orden del propietario de los fondos para su transferencia a la cuenta del beneficiario. Su ejecución se lleva a cabo en el período establecido por ley o en un período más corto. El procesamiento acelerado del pedido se realiza de acuerdo con los términos del acuerdo de mantenimiento de la cuenta o las prácticas comerciales utilizadas en la práctica de la institución financiera. Consideremos en detalle las muestras de la orden de pago.
El propósito de la orden de pago puede ser diferente. Los documentos se utilizan para transferir fondos:
Las muestras de una orden de pago también se pueden usar para transferir anticipos de servicios, bienes, trabajo o transferencias periódicas de fondos.
Forma de orden de pago (OKUD 0401060)aceptado por el banco, independientemente de la disponibilidad de fondos en la cuenta del cliente. El ejecutor responsable (empleado del banco) verifica la corrección del documento. En todas las copias recibidas, con la excepción de la última, la columna "Publicar en el banco" indica la fecha en que la institución financiera recibió el documento. En el último formulario en el campo "Marcas bancarias" se coloca un sello, la fecha de aceptación por el ejecutor y su firma. Esta copia se devuelve al cliente y actúa como una confirmación de su aceptación de la orden para la transferencia de fondos.
Si el monto en la cuenta del cliente no es suficiente, pero enEl acuerdo con el banco no establece las condiciones para la liquidación de los documentos de liquidación en exceso de los fondos disponibles en la cuenta, todas las muestras completadas de la orden de pago restante con el contratista se almacenan en un archivo de tarjeta de acuerdo con una cuenta fuera de balance. No. 90902. En el anverso, arriba a la derecha, en todas las copias, se coloca una marca arbitraria en esta acción con una indicación de su fecha. La ejecución de la orden en este caso se realiza a medida que los fondos se reciben en el orden establecido por la ley.
Si se realiza un pago parcial de pedidos,trasladado a un archivador, el banco utiliza una orden de f. 0401066. El procedimiento de acuerdo con el cual se realiza y ejecuta corresponde a las reglas establecidas para las formas de documentación de liquidación. Al compilar un pedido, el sello de la organización financiera, la fecha y la firma del contratista se colocan en la columna "Billetes de banco". La primera copia debe ser certificada por el supervisor.
Con el canje parcial de un pedido en un documentose hace una marca en la parte superior derecha. Un empleado del banco (funcionario responsable) realiza un registro del pago (su número de serie, fecha y número del pedido, monto, saldo y firma) en el reverso. Cuando el pedido está totalmente pagado en todas las copias, la columna "Cargado de la cuenta de tarifas" indica la fecha en que se realizó el cargo. En caso de pago parcial, se establece la fecha en que se realizó el último pago.
Consideremos con más detalle la estructura del documento. Detalles obligatorios de la orden de pago:
Con la introducción de la computadoratecnologías se han producido cambios en las órdenes de pago. Por lo tanto, anteriormente en los documentos que se presentaron a las instituciones del Banco Central para realizar pagos por telégrafo y por método postal, se adjuntó, respectivamente, "telégrafo" o "correo". Cuando se utilizan tipos de cálculo electrónicos fijados "electrónicamente". En otros casos, el campo 5 no se completa.
En el campo 6 se indica en palabras con mayúsculaletras desde el principio de la línea. La cantidad se indica en rublos. Al mismo tiempo, las abreviaturas "p" y "frotar" no están permitidas. La palabra se deletrea por completo. Los kopeks se indican con números. La palabra en sí tampoco se abrevia. Si no hay copecks en total, entonces se pueden omitir por completo, y después de "rublos" se pone "=". En el campo 7 hay números. En este caso, la cantidad de rublos de kopecks está separada por "-". Como en el caso anterior, si el número es un número entero, se puede omitir un centavo colocando el mismo signo "=".
En el campo 8 indique el nombre del pagadoren efectivo Además, ingrese el número de cuenta personal, el nombre y la ubicación (abreviada) de la institución financiera, sucursal, si el pago se realiza a través de una cuenta abierta con un banco externo (su unidad). El campo 9 es el número del número de nómina generado de acuerdo con el Reglamento Contable del Banco Central o las organizaciones de crédito que operan en la Federación de Rusia. Esta información puede omitirse si la institución financiera o su sucursal actúa como pagador.
В поле 10 вписывают название и место расположения de una institución de crédito (sucursal) o institución del Banco Central cuyo BIC se indica en la columna 11. Si el pagador es una institución financiera cuyo nombre está en la columna 8, entonces se vuelve a ingresar en la línea 10. El BIC del banco en el campo 11 se indica de acuerdo con el BIC de la Federación Rusa " En la línea 12, ingrese el número de cuenta del pagador en servicio de la organización financiera. Corr. cuentas (subcuentas), que se abre en la institución del Banco Central. Es posible que este campo no se complete si el cliente que no es una organización de crédito o su sucursal actúa como pagador.
En el campo 13 indique el nombre yla ubicación de la institución financiera, sucursal o institución del Banco Central, cuyo BIC está inscrito en la línea 14. Si el beneficiario es una compañía de crédito (su unidad), cuyo nombre se indica en la página 16, el nombre se ingresa nuevamente en la columna 13. En el campo 14 se encuentra el BIC de la organización bancaria del beneficiario según el "Directorio". En la línea 15 indique el número de corresponsal. cuentas abiertas por una compañía financiera (sucursal) en el Banco Central. Si el destinatario es un cliente que no es una entidad de crédito, el campo no se completa. La línea 16 indicará el nombre del sujeto a quien se dirige la transferencia. Si el pago se realiza a través de una cuenta de una empresa externa, se indica el número l / s.
В строке "Вид операции" указывается шифр в de acuerdo con las Reglas de contabilidad aplicables en el Banco Central u organizaciones de crédito ubicadas en la Federación de Rusia. La línea 19 "Fecha de vencimiento" no se completa hasta que el Banco Central lo indique. El campo 21 indica el orden de transferencia de fondos de acuerdo con la ley. Esta línea no se puede completar en los casos estipulados por los documentos reglamentarios del Banco Central. Nada cabe en el campo 22 hasta la dirección del Banco Central. La línea de reserva 23 se llena en los casos previstos en los documentos reglamentarios del Banco Central. El campo 24 indica el nombre del producto, los servicios prestados, el trabajo realizado. Ingrese las fechas y números de contratos, documentos de productos en la misma línea. El impuesto se asigna por separado o se hace referencia al hecho de que no se cobra. Otra información necesaria también se puede indicar en el campo, incluido el momento del pago según el contrato.
En el campo 43, el pagador deja una impresión (si la hay)según el modelo declarado por la organización bancaria, sucursal o institución del Banco Central. En la línea 44, firma el representante de la persona (o el propio cliente). En el campo 45, se colocan marcas (sellos) de la compañía de crédito (sucursal) o institución del Banco Central, la fecha y la firma del albacea (empleado responsable).
В строке 62 указывается число, в которое La orden de pago fue aceptada por el banco pagador. La información se ingresará en el orden establecido para el campo "Fecha". La línea 71 indicará la fecha en que los fondos se debitaron de la cuenta. La columna se completa de acuerdo con las reglas proporcionadas para el campo "Fecha". En las líneas 60-61, se establece el TIN del remitente y el destinatario de los fondos, respectivamente.
Los ajustes a los documentos de liquidación se ingresan desde2014 año. Se relacionan con la indicación de información sobre la transferencia del impuesto sobre la renta personal, montos bajo el sistema tributario simplificado, UTII, contribuciones de seguros al FFOMS, FSS. UIF. Una orden de pago de impuestos se completa de la manera aprobada por la Orden del Ministerio de Finanzas. En el campo 104, se ingresa el valor de BSC. La columna 105 indica el código OKTMO en lugar de OKATO. Su tamaño es de 8 caracteres (para municipios o territorios interpoblados) u 11 (para asentamientos).
Si completa una orden de pago de impuestosllevado a cabo en papel, luego la línea 6 indica la cantidad en palabras. En el documento electrónico solo se anotan los números. La columna 21 se establece en 5. El campo 24 contiene información sobre la transferencia de fondos a fondos extrapresupuestarios y el presupuesto. Por ejemplo, puede especificar el nombre abreviado, el número de registro de la institución. Al transferir un impuesto específico, puede ingresar su nombre e indicar el período por el cual se paga. El número total de caracteres no debe exceder los 210. Al pagar las primas de seguro, se debe indicar el mes para el que se transfieren. Si esto no se hace, entonces, si hay una deuda vencida, el fondo enviará esta cantidad como reembolso.
