Mulți sunt familiarizați cu plățile anuității astăzi.datorită utilizării pe scară largă a acestei metode de rambursare a obligațiilor de credit. Cu toate acestea, anuitatea nu este doar un termen bancar. Se găsește în diverse domenii - de la asigurare la pensie, în care este folosit pentru a indica plăți / plăți regulate. Inițial, acest cuvânt însemna o frecvență anuală (din latinescul „annuus” - „anual”). Cu toate acestea, în interpretarea modernă, limitele clare sunt spălate, iar o anuitate reprezintă orice plăți egale regulate (zilnic, lunar, trimestrial etc.). Cele două caracteristici principale ale acestui tip de plată sunt frecvența și invariabilitatea sumei plătite.
Cu toate acestea, nu toate părțile constitutive ale unei anuități suntvalori constante. Luați, de exemplu, un contract cu o organizație bancară. Așadar, atunci când solicită un împrumut, împrumutatul se angajează să plătească împrumutătorului în mod regulat (de obicei lunar) o anumită sumă de fonduri (plăți anuitare) pentru a rambursa împrumutul. În plus, această valoare include atât o parte din valoarea principalului împrumutului, cât și dobânzile pentru utilizarea acestuia. Ei se schimbă în timp. Inițial (până la jumătatea termenului împrumutului) suma dobânzii plătite depășește suma datoriei principale, apoi (după jumătatea termenului împrumutului) situația se schimbă dramatic, iar datoria împrumutatului este deja majoritatea anuității.
Cum se face calculul în acest caz?anuitate? Să dăm un exemplu pentru o explicație mai clară. Să presupunem că un contract de împrumut este încheiat cu următoarele condiții: termenul de împrumut - un an (din 28 noiembrie 2013 până în 28 noiembrie 2014); rata dobânzii - 20% pe an; suma împrumutului (principal) - 150 de mii de ruble. Ne interesează suma plăților lunare (anuitate) și plata în exces a împrumutului (prețul fondurilor împrumutate). Plata datorată la 28 decembrie (și în fiecare lună următoare) se calculează pe baza formulei:
PApost = R * (1 - (1 + i)-n) / i, unde
PApost - mărimea împrumutului (sau valoarea actuală a anuității este de 150 tr.);
R este suma plății lunare;
i - rata lunară a dobânzii (20% / 12 = 1,67);
n - numărul perioadelor de creditare (12 luni).
Astfel, R (sau anuitate) este o valoare egală cu:
PApost* i / (1 - (1 + i)-n) = 150000 * 0,0167 / (1 - (1 + 0,0167)-12) = 13898 ruble.
Acum este ușor să stabilim cât de mult va fi plata excesivă a unui împrumut în condițiile noastre:
13898 * 12 - 150.000 = 16776.
Acesta este prețul pe care trebuie să îl plătiți pentru utilizarebanii băncii. Folosind formula din Excel, puteți construi un tabel în care vor fi enumerate componentele plății anuității (dobânzi și o parte din principalul pe care îl veți plăti în fiecare lună), amintiți-vă că acestea se modifică. Nu este dificil să le calculați, doar în fiecare lună ar trebui să reduceți datoria principală cu suma deja plătită și să o înmulțiți cu rata dobânzii (după cum știți, se percepe pe soldul datoriei).
Desigur, metoda anuității aduce semnificativbeneficiază băncii, deoarece inițial împrumutatul plătește în principal dobânzi și abia apoi începe rambursarea sumei principale. Și cu cât clientul plătește mai mult împrumutul, cu atât instituția de credit va câștiga mai mult. De aceea, băncilor nu prea le place atunci când un împrumut este rambursat înainte de termen (până de curând, în acest caz, a fost adesea perceput un comision, care a fost anulat prin lege).
Această caracteristică a plăților de anuitate (schimbarecomponente) este tipic pentru împrumuturi. De obicei, o anuitate este doar o sumă fixă, plățile care se fac la o anumită frecvență. Un exemplu în alte domenii: chirie, chirie, pensie, taxe de amortizare, plăți regulate ale unei organizații de asigurări către asigurați sau, dimpotrivă, prime de asigurare, taxe anuale etc.
