Forma ordinului de plată este aprobată de regulamentBanca Centrală № 383-P. Acest document este o comandă a proprietarului fondurilor pentru transferul acestora în contul beneficiarului. Executarea sa se efectuează în perioada stabilită de lege sau într-o perioadă mai scurtă. Accelerarea procesării comenzii se face în conformitate cu termenii contractului de întreținere a contului sau cu practicile comerciale utilizate în practica instituției financiare. Să analizăm în detaliu exemplele ordinului de plată.
Scopul ordinului de plată poate fi diferit. Documentele sunt utilizate pentru a transfera fonduri:
Probele de ordine de plată pot fi de asemenea utilizate pentru a transfera avansurile pentru servicii, bunuri, muncă sau pentru transferuri periodice de fonduri.
Forma de plată (OKUD 0401060)acceptat de bancă, indiferent de disponibilitatea fondurilor în contul clientului. Executorul responsabil (angajatul băncii) verifică corectitudinea documentului. În cazul tuturor copiilor primite, cu excepția ultimului, coloana "Mesaj către bancă" indică data la care documentul a fost primit de instituția financiară. Pe ultima formă din câmpul "Marca bancară" se pune o ștampilă, data acceptării de către executor și semnătura acestuia. Acest exemplar este returnat clientului și acționează ca o confirmare a acceptării de către acesta a ordinului de transfer al fondurilor.
Dacă suma pentru contul clientului nu este suficientă, ci înacordul cu banca nu a stabilit condițiile pentru rambursarea documentelor de decontare care depășesc fondurile disponibile pe contul bancar, toate eșantioanele de ordine de plată finalizate rămânând la contractant sunt adăugate la indexul cardului din contul în afara bilanțului. Nr. 90902. În partea din față, în partea dreaptă sus a tuturor copiilor, se pune un semn într-o formă arbitrară despre această acțiune cu indicarea datei sale. În acest caz, executarea ordinului se efectuează pe măsură ce fondurile sunt primite în ordinea stabilită de lege.
Dacă comanda este parțial plătită,transferat la indexul cardului, banca folosește comanda pentru f. 0401066. Procedura în conformitate cu care este fabricată și executată respectă regulile stabilite pentru formularele de documentație de decontare. La întocmirea unui ordin în coloana „Note ale băncii” se pune ștampila organizației financiare, data, semnătura executantului. Prima copie trebuie să fie certificată de către angajatul supraveghetor.
În cazul răscumpărării parțiale a comenzii de pe documentmarca corespunzătoare se face în dreapta sus. Înregistrarea plății (numărul său de serie, data și numărul comenzii, suma, soldul și semnătura) se face de către angajatul băncii (executantul responsabil) pe verso. Atunci când comanda este complet anulată, data la care s-a efectuat radierea este indicată în coloana „Radiată din contul de plată” de pe toate exemplarele. În cazul plății parțiale, numărul se pune la ultima plată.
Să aruncăm o privire mai atentă asupra structurii documentului. Detalii obligatorii ale ordinului de plată:
Odată cu introducerea computeruluischimbările tehnologice au apărut în ordinele de plată. Deci, mai devreme în documentele care au fost prezentate instituțiilor Băncii Centrale pentru implementarea deducerilor prin metode telegrafice și poștale, acestea au fost aplicate, respectiv, prin „telegraf” sau „poștă”. Când se utilizează tipuri electronice de calcul, acesta este aplicat „electronic”. În alte cazuri, câmpul 5 nu este completat.
În câmpul 6, este indicat în cuvinte cu majusculescrisori de la începutul rândului. Suma este indicată în ruble. În același timp, abrevierile „p.”, „Rub” nu sunt permise. Cuvântul este scris integral. Banii sunt indicați în număr. De asemenea, cuvântul în sine nu este abreviat. Dacă nu există copeici în sumă, atunci nu le puteți scrie deloc, iar după „ruble” se pune „=”. În câmpul 7, numerele sunt puse. În acest caz, cantitatea de ruble este separată de copeici cu „-”. Ca și în cazul anterior, dacă numărul este un număr întreg, atunci banii pot fi omiși punând același semn „=”.
În câmpul 8 indicați numele plătitoruluiBani. În plus, introduceți numărul contului personal, numele și locația (abreviată) a organizației financiare de serviciu, sucursală, dacă plata se face printr-un cont deschis la o bancă terță parte (divizia sa). În câmpul 9, se pune numărul l / s, format în conformitate cu RAS din Banca Centrală sau instituțiile de credit care operează în Federația Rusă. Aceste informații pot fi omise dacă o instituție financiară sau sucursala sa acționează ca plătitor.
În câmpul 10 introduceți numele și locațiao instituție de credit (sucursală) sau o instituție a Băncii Centrale, al cărei BIC este indicat în coloana 11. Dacă plătitorul este o instituție financiară al cărui nume este prezent în coloana 8, atunci este reintrodus în linia 10. BIC al băncii în câmp 11 este indicat în conformitate cu „Cartea de referință RF BIC”. În rândul 12, introduceți numărul de cont al instituției financiare care deservește plătitorul. Se pune numărul corect. conturi (subconturi) deschise la instituția Băncii Centrale. Acest câmp poate fi lăsat necompletat dacă plătitorul este un alt client decât o instituție de credit sau sucursala sa.
În câmpul 13 indicați numele șilocația instituției financiare, sucursalei sau instituției Băncii Centrale, al cărei BIC este înscris la rândul 14. Dacă destinatarul este compania de credit (divizia sa), al cărei nume este indicat în pagina 16, atunci numele este a intrat din nou în coloana 13. În câmpul 14, BIC al organizației bancare a destinatarului este plasat în conformitate cu „Directorul”. În linia 15 indicați numărul corecției. conturi deschise de o companie financiară (sucursală) în Banca Centrală. Dacă destinatarul este un client care nu este o instituție de credit, câmpul nu este completat. Rândul 16 indică numele subiectului căruia i se adresează traducerea. Dacă plata se face printr-un cont al unei companii terțe, este indicat numărul l / s.
Linia „Tipul operației” indică codul înîn conformitate cu Regulile contabile aplicate de Banca Centrală sau de instituțiile de credit situate pe teritoriul Federației Ruse. Rândul 19 „Data scadenței” nu este completată până când Banca Centrală nu a indicat. Câmpul 21 indică ordinea transferului de fonduri în conformitate cu legea. Această linie nu poate fi completată în cazurile prevăzute de documentele de reglementare ale Băncii Centrale. În câmpul 22, nimic nu se potrivește până la instrucțiunile Băncii Centrale. Linia de rezervă 23 este completată în cazurile prevăzute în documentele de reglementare ale Băncii Centrale. Câmpul 24 indică numele produselor, serviciile prestate, lucrările efectuate. Datele și numărul contractelor și documentelor comerciale sunt introduse în aceeași linie. Impozitul este alocat separat sau se face trimitere la faptul că nu este percepută. Câmpul poate conține și alte informații necesare, inclusiv momentul plății în baza contractului.
În câmpul 43, plătitorul pune o amprentă (dacă există)conform eșantionului declarat de organizația bancară, sucursală sau instituție a Băncii Centrale. Pe linia 44, reprezentantul persoanei (sau clientul însuși) semnează. În cel de-al 45-lea câmp, se pun mărci (ștampile) ale companiei de credit (sucursală) sau instituției Băncii Centrale, data și semnătura executantului (angajatul responsabil).
Linia 62 indică numărul în careordinul de plată a fost acceptat de banca plătitorului. Informațiile sunt introduse în ordinea stabilită pentru câmpul „Data”. În linia 71, numărul este pus atunci când fondurile au fost debitate din cont. Coloana este completată conform regulilor prevăzute pentru câmpul „Data”. În rândurile 60-61, se indică TIN-ul expeditorului și al destinatarului fondurilor.
Au fost introduse ajustări la documentele de decontare din2014 an. Acestea se referă la indicarea informațiilor privind transferul impozitului pe veniturile personale, sumele pentru sistemul fiscal simplificat, UTII, contribuțiile de asigurare la FFOMS, FSS. FIU. Completarea ordinului de plată pentru impozite se efectuează în modul aprobat prin Ordinul Ministerului Finanțelor. În câmpul 104 se introduce valoarea KBK. Coloana 105 indică codul OKTMO în loc de OKATO. Dimensiunea sa este de 8 caractere (pentru municipalități sau zone interpopulate) sau 11 (pentru așezări).
Dacă completați un ordin de plată pentru impozitese efectuează pe hârtie, apoi în rândul 6 suma este indicată în cuvinte. Numai numerele sunt introduse în documentul electronic. În coloana 21, puneți 5. În câmpul 24, sunt introduse informații cu privire la transferul de fonduri către fonduri extrabugetare și la buget. De exemplu, puteți specifica numele prescurtat, numărul de înregistrare al instituției. Atunci când afișați un anumit impozit, puteți introduce numele acestuia și puteți indica perioada pentru care este plătită. Numărul total de caractere nu trebuie să depășească 210. Când plătiți primele de asigurare, asigurați-vă că indicați luna pentru care sunt transferate. Dacă acest lucru nu se face, atunci dacă există o datorie restantă, fondul va trimite această sumă spre rambursare.
