Las operaciones de efectivo son acciones relacionadas con la recepción y emisión de dinero de las oficinas de efectivo de bancos, diversas organizaciones y empresas, que se emiten con órdenes especiales de crédito y débito.
El Servicio de Impuestos Federales llama la atención de empresarios individuales sobre el hecho de que las transacciones en efectivo que realizan deben realizarse de acuerdo con ciertas reglas:
• necesita determinar el límite del saldo de efectivo;
• el dinero, cuyo monto excede este límite, debe almacenarse en cuentas bancarias;
• Todas las transacciones en efectivo deben ejecutarse utilizando órdenes de crédito y débito;
• También debe mantener un libro de caja apropiado.
• en efectivo los centros de liquidación deberían funcionarmesas de efectivo rotativas, así como fondos de reserva de monedas y unidades monetarias en billetes (con permiso del Banco de Rusia). Todo el efectivo recibido dentro de un día hábil debe contabilizarse en las cuentas relevantes el mismo día;
• las instituciones bancarias territoriales deberían tener en cuenta las necesidades de los clientes en efectivo para liquidar salarios u otras necesidades;
• la cantidad límite se establece al final de la jornada laboral. Todos los fondos que lo excedan deben transferirse al fondo de reserva, es decir. retirarse de la circulación;
• todas las tareas relacionadas con el almacenamiento de fondos en el fondo de reserva y los centros de liquidación de efectivo se asignan a los funcionarios: el jefe, el contador principal y el jefe de la caja.
• estructuras de ingresos y gastos;
• unidades dedicadas al intercambio y la conversión de monedas.
Oficiales responsables de la custodialos objetos de valor deben tener sellos metálicos y llaves de las despensas, así como sellos. Estos fondos son necesarios para llevar a cabo las transacciones de efectivo correctamente.
Para retiro de efectivo en instituciones bancariasLas cajas separadas funcionan. Para llevar a cabo las operaciones de liquidación en efectivo, el gerente le da a los cajeros la cantidad necesaria de dinero solo contra el recibo. Para salarios, se puede emitir dinero por tres días hábiles en órdenes de gastos especiales.
Vale la pena señalar que el cajero que realizaLiquidación y operaciones de efectivo, está prohibido emitir dinero simultáneamente en varios cheques de efectivo, así como realizar cualquier acción con moneda en la que los clientes no depositen fondos, sino que presenten simultáneamente cheques de efectivo y una solicitud de pago en efectivo.
También debo decir que al recibir o emitirEl cajero debe elaborar la información relevante. Al final del día, el resto del dinero, los documentos de efectivo desechables, un certificado con la cinta de control de la calculadora se entregan al titular de la caja registradora para su verificación.
